證券投資基金的概念和特點_25年中級經(jīng)濟師金融知識點
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【內(nèi)容導航】
證券投資基金的概念和特點
【內(nèi)容導航】
第五章 證券公司與基金管理公司
【知識點】
證券投資基金的概念和特點
(一)證券投資基金的概念
證券投資基金簡稱基金，是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。
證券投資基金通過發(fā)行基金份額的方式募集資金，個人投資者、機構(gòu)投資者通過購買一定數(shù)量的基金份額參與基金投資?；鹚技馁Y金在法律上具有獨立性，由選定的基金托管人保管，并委托基金管理人進行股票、債券等分散化組合投資?；鹜顿Y收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸投資者所有，并依據(jù)基金合同的約定及各個投資者所購買基金份額的多少在投資者之間進行分配。
與直接投資股票或債券不同，證券投資基金是一種間接投資工具。一方面，證券投資基金以股票、債券等金融證券為投資對象;另一方面，投資者通過購買基金份額的方式間接進行證券投資。
世界上不同國家和地區(qū)對證券投資基金的稱謂有所不同。證券投資基金在美國主要指共同基金，在英國和我國香港被稱為單位信托基金，在歐洲一些國家被稱為集合投資基金或集合投資計劃，在日本和我國臺灣被稱為證券投資信托基金等。
(二)證券投資基金的特點
1.集合理財，專業(yè)管理
基金將眾多投資者的資金匯集起來，委托基金管理人進行共同投資，表現(xiàn)出一種集合理財?shù)奶攸c?；鹩苫鸸芾砣诉M行投資管理和運作，使中小投資者也能享受到專業(yè)化的投資管理服務(wù)。
2.組合投資，分散風險
為降低投資風險，一些國家的法律法規(guī)通常規(guī)定基金必須以組合投資的方式進行投資運作。中小投資者由于資金量小，一般無法通過購買數(shù)量眾多的股票分散投資風險。由于基金通常會購買幾十種甚至上百種股票，投資者購買基金就相當于用很少的資金購買了一籃子股票，從而起到組合投資、分散風險的作用。
3.利益共享，風險共擔
基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸投資者所有，并依據(jù)基金合同及各投資者所持有的基金份額比例進行分配。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人按合同約定收取一定比例的托管費、管理費，一般不參與基金收益的分配。
4.嚴格監(jiān)管，信息透明
為切實保護投資者的利益，增強投資者對基金投資的信心，基金監(jiān)管機構(gòu)一般對基金業(yè)實行嚴格監(jiān)管，強制基金進行及時、準確、充分的信息披露。披露信息包括但不限于基金的凈值、投資方向、費率水平等。
5.獨立托管，相互制衡
基金管理人負責基金的投資操作，其本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責。這種相互制約、相互監(jiān)督的制衡機制能夠為投資者利益提供重要保障。
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