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債權(quán)的贖回和回售的區(qū)別是什么

可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行 2022-03-25 10:15:18

問題來源：

6.上市公司可轉(zhuǎn)債募集說明書約定轉(zhuǎn)股價格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時約定：

（1）轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交發(fā)行人股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意，持有發(fā)行人可轉(zhuǎn)債的股東應(yīng)當(dāng)回避；

（2）修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交易日該發(fā)行人股票交易均價和前一個交易日均價。

7.可轉(zhuǎn)換公司債券的交易（2021年案例分析題）

（1）不特定對象

向不特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所交易。

（2）特定對象

發(fā)行人向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債不得采用公開的集中交易方式轉(zhuǎn)讓。上市公司向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的，所轉(zhuǎn)換股票自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日起18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

8.贖回條款和回售條款

（1）贖回條款

募集說明書可以約定贖回條款，規(guī)定發(fā)行人可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。

（2）回售條款

募集說明書可以約定回售條款，規(guī)定可轉(zhuǎn)債持有人可按事先約定的條件和價格將所持可轉(zhuǎn)債回售給發(fā)行人。募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，發(fā)行人改變募集資金用途的，賦予可轉(zhuǎn)債持有人一次回售的權(quán)利。

9.可轉(zhuǎn)債持有人不轉(zhuǎn)換為股票的，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)辦理完畢償還債券余額本息的事項。

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