在電子稅務(wù)局上開發(fā)票添加折扣，有禁止標志，怎么處理？

來源：東奧會計在線責(zé)編：劉凱莉2025-09-23 11:17:41

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在日常經(jīng)營活動中，企業(yè)時常會采用折扣銷售的策略來吸引客戶、促進銷售。而在電子稅務(wù)局開具發(fā)票時，準確體現(xiàn)折扣信息不僅關(guān)乎財務(wù)核算的精準性，更是合規(guī)納稅的關(guān)鍵。然而，不少納稅人在操作過程中遇到了添加折扣時出現(xiàn)禁止標志的情況，這該如何破解呢?本文將為您詳細梳理。

一、添加折扣出現(xiàn)禁止標志的常見原因

(一)項目勾選不連續(xù)

電子稅務(wù)局系統(tǒng)對發(fā)票項目信息的勾選有一定規(guī)則要求。若您在添加折扣時，勾選的項目信息跳行選擇，系統(tǒng)便會判定勾選不連續(xù)，進而出現(xiàn)禁止添加折扣的提示。比如，發(fā)票中共有 3 條項目信息，您直接勾選了序號 1 和序號 3，系統(tǒng)將無法識別這種勾選方式，導(dǎo)致添加折扣功能受限。

(二)稅率不一致問題

當(dāng)您試圖對不同稅率的商品或服務(wù)項目同時添加折扣時，也可能觸發(fā)禁止標志。這是因為不同稅率的業(yè)務(wù)在稅務(wù)處理和統(tǒng)計上有明確區(qū)分，系統(tǒng)為保證稅務(wù)數(shù)據(jù)的準確性和合規(guī)性，不允許對稅率不同的項目合并添加折扣。例如，一張發(fā)票中既有適用 13% 稅率的貨物銷售，又有適用 6% 稅率的服務(wù)提供，若同時勾選這兩類項目添加折扣，系統(tǒng)會予以阻止。

(三)發(fā)票類型與折扣規(guī)則沖突

電子稅務(wù)局支持多種發(fā)票類型開具，部分特殊發(fā)票類型可能存在特定的折扣開具規(guī)則。如果您未按照對應(yīng)發(fā)票類型的折扣規(guī)則操作，同樣會出現(xiàn)禁止標志。例如，某些行業(yè)的特定發(fā)票，其折扣的添加可能需要遵循特殊的格式或流程，若未按要求執(zhí)行，系統(tǒng)將不允許添加折扣。

二、對應(yīng)解決方法

(一)調(diào)整項目勾選順序

若因項目勾選不連續(xù)導(dǎo)致問題出現(xiàn)，您只需重新調(diào)整勾選方式。若只有單條信息需要添加折扣，直接勾選對應(yīng)序號信息，再點擊 “添加折扣” 按鈕即可。若有多條信息需要添加折扣，務(wù)必勾選連續(xù)序號的項目信息，然后點擊 “添加折扣”。此時，跳轉(zhuǎn)至添加折扣界面顯示的商品金額是所選連續(xù)項目的合計數(shù)，折扣錄入方式靈活多樣，可選擇批量折扣錄入或逐條折扣錄入，輸入準確的折扣數(shù)據(jù)(折扣金額或折扣比例)后點擊確定，就能順利完成折扣添加。

(二)按稅率分別處理折扣

針對稅率不一致的情況，您需要將不同稅率的項目分開處理折扣。先勾選稅率相同的項目信息，點擊 “添加折扣”，按照系統(tǒng)提示輸入相應(yīng)的折扣金額或折扣比例，完成該稅率項目的折扣添加。待所有同稅率項目折扣添加完畢后，再對其他稅率的項目重復(fù)上述操作。通過這種方式，既能滿足稅務(wù)合規(guī)要求，又能準確體現(xiàn)不同項目的折扣情況。

(三)明確發(fā)票類型折扣規(guī)則

當(dāng)遇到發(fā)票類型與折扣規(guī)則沖突時，首先要確定發(fā)票類型。您可查看電子稅務(wù)局關(guān)于各類發(fā)票開具的指南，或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)，明確該發(fā)票類型的折扣開具要求。以全面數(shù)字化的電子發(fā)票(數(shù)電票)為例，試點納稅人可通過電子發(fā)票服務(wù)平臺開具折扣發(fā)票，支持 “按金額折扣” 和 “按比例折扣” 兩種方式，且既支持批量折扣錄入，也支持逐條折扣錄入。在操作時，嚴格按照對應(yīng)發(fā)票類型的折扣規(guī)則，在電子稅務(wù)局系統(tǒng)中準確填寫折扣信息，即可避免禁止標志出現(xiàn)。

三、操作注意事項

(一)折扣信息準確性

在添加折扣時，務(wù)必仔細核對輸入的折扣金額或折扣比例，確保其準確無誤。錯誤的折扣信息可能導(dǎo)致發(fā)票金額計算錯誤，不僅影響財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性，還可能引發(fā)稅務(wù)風(fēng)險。例如，若折扣比例輸入錯誤，可能導(dǎo)致銷售額計算偏差，進而影響增值稅、所得稅等稅款的申報繳納。

(二)發(fā)票票面完整性

添加折扣后，要再次檢查發(fā)票票面信息的完整性。包括商品或服務(wù)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額以及折扣后的金額等信息，都應(yīng)清晰、準確地體現(xiàn)在發(fā)票上。同時，確保發(fā)票的備注欄等其他位置，沒有遺漏重要信息，以保證發(fā)票符合稅務(wù)機關(guān)的合規(guī)要求。

(三)及時留存操作記錄

在電子稅務(wù)局進行發(fā)票開具及折扣添加操作過程中，建議您及時留存操作記錄?？赏ㄟ^截圖、保存系統(tǒng)提示信息等方式，記錄操作時間、操作步驟以及遇到的問題和解決方法。這些記錄在后續(xù)稅務(wù)審計、財務(wù)核對或出現(xiàn)爭議時，能夠作為有力的證明材料，幫助您快速解決問題。

政策來源于：海南稅務(wù)公眾號

說明：因政策不斷變化，以上會計實操相關(guān)內(nèi)容僅供參考，如有異議請以官方更新內(nèi)容為準。