證券經(jīng)紀業(yè)務_25年中級經(jīng)濟師金融知識點
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【內(nèi)容導航】
證券經(jīng)紀業(yè)務
【內(nèi)容導航】
第五章 證券公司與基金管理公司
【知識點】
證券經(jīng)紀業(yè)務
(一)業(yè)務簡介
證券經(jīng)紀業(yè)務又稱為代理買賣證券業(yè)務，是指證券公司開展證券交易營銷，接受投資者委托開立賬戶、處理交易指令、辦理清算交收等經(jīng)營性活動。從事上述部分或全部業(yè)務環(huán)節(jié)，均屬于開展證券經(jīng)紀業(yè)務。在證券經(jīng)紀業(yè)務中，證券公司只收取一定比例的傭金作為業(yè)務收入，證券公司與投資者是委托代理關系。證券經(jīng)紀業(yè)務分為柜臺代理買賣證券業(yè)務和通過證券交易所代理買賣證券業(yè)務。
目前，我國公開發(fā)行并上市的股票、公司債券及中國存托憑證等證券，在證券交易所以公開的集中交易方式進行買賣，因此，我國證券公司從事的經(jīng)紀業(yè)務以通過證券交易所代理買賣證券業(yè)務為主。證券公司的柜臺代理買賣證券業(yè)務主要為在代辦股份轉讓系統(tǒng)進行交易的證券代理買賣。
在證券經(jīng)紀業(yè)務中，業(yè)務關系的建立表現(xiàn)為開戶和委托兩個環(huán)節(jié)。按照相關規(guī)定，投資者應先在證券登記結算公司或者其代理點開立證券賬戶;然后，投資者與證券公司簽署風險揭示書、客戶須知，簽訂證券交易委托代理協(xié)議，開立客戶交易結算資金第三方存管協(xié)議中的資金賬戶等。
經(jīng)紀關系的建立只是確立了投資者和證券公司直接的代理關系，還沒有形成實質上的委托關系。當投資者辦理了具體的委托手續(xù)之后;即投資者填寫了委托單或自助委托及證券公司受理了委托，兩者才建立了受法律保護和約束的委托關系。經(jīng)紀業(yè)務中的委托單，性質上相當于委托合同，不僅具有委托合同應具備的主要內(nèi)容，還明確了證券公司作為受托人的代理業(yè)務。
(二)主要業(yè)務規(guī)則
從內(nèi)部控制管理要求看，證券公司經(jīng)紀業(yè)務內(nèi)部控制重點是防范挪用客戶交易結算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金以及結算風險等。
根據(jù)《證券法》,證券公司接受證券買賣的委托，應當根據(jù)委托書載明的證券名稱、買賣數(shù)量、出價方式、價格幅度等，按照交易規(guī)則代理買賣證券，如實進行交易記錄;買賣成交后，應當按照規(guī)定制作買賣成交報告單交付客戶。證券交易中確認交易行為及其交易結果的對賬單必須真實，保證賬面證券余額與實際持有的證券相一致。
證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務，不得接受客戶的全權委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。證券公司不得允許他人以證券公司的名義直接參與證券的集中交易。證券公司不得對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾。證券公司的從業(yè)人員不得私下接受客戶委托買賣證券，其在證券交易活動中，執(zhí)行所屬的證券公司的指令或者利用職務違反交易規(guī)則的，由所屬的證券公司承擔全部責任。證券公司應當建立客戶信息查詢制度，確保客戶能夠查詢其賬戶信息、委托記錄、交易記錄以及其他與接受服務或者購買產(chǎn)品有關的重要信息。
根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》,證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，可以委托證券公司以外的人員作為證券經(jīng)紀人，代理其進行客戶招攬、客戶服務等活動。證券經(jīng)紀人應當具有證券從業(yè)資格。證券公司應當與接受委托的證券經(jīng)紀人簽訂委托合同，頒發(fā)證券經(jīng)紀人證書、明確對證券經(jīng)紀人的授權范圍，并對證券經(jīng)紀人的執(zhí)業(yè)行為進行監(jiān)督。證券經(jīng)紀人應當在證券公司的授權范圍內(nèi)從事業(yè)務，并應當向客戶出示證券經(jīng)紀人證書。證券經(jīng)紀人不得為客戶辦理證券認購、交易等事項。
根據(jù)《證券經(jīng)紀人管理暫行規(guī)定》,證券經(jīng)紀人為證券從業(yè)人員，應當符合規(guī)定的條件。證券經(jīng)紀人只能接受一家證券公司的委托，并應當專門代理證券公司從事客戶招攬和客戶服務等活動。證券公司與證券經(jīng)紀人應當按照平等、自愿、誠實信用的原則簽訂委托合同，明確證券經(jīng)紀人的代理權限、代理期間、服務的證券營業(yè)部、執(zhí)業(yè)地域范圍、基本行為規(guī)范、報酬計算與支付方式、權利義務及違約責任等。證券公司應當對證券經(jīng)紀人進行不少于60個小時的執(zhí)業(yè)前培訓，其中法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓時間不少于20個小時。
此外，證券公司還應建立健全信息查詢制度，保證客戶能夠通過現(xiàn)場、電話或者互聯(lián)網(wǎng)絡的方式隨時查詢證券經(jīng)紀人的姓名、代理權限、代理期間、服務的證券營業(yè)部、執(zhí)業(yè)地域范圍及登記編號等信息，能夠通過現(xiàn)場或者互聯(lián)網(wǎng)絡的方式查看證券經(jīng)紀人的照片。
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