實(shí)操就業(yè)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理
信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)，指的是交易對手不能完全履行合同的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)不只出現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，也發(fā)生在擔(dān)保、承兌和證券投資等業(yè)務(wù)。如果銀行不能及時(shí)對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，并采取措施予以應(yīng)對，就會(huì)面臨非常嚴(yán)重的后果。下面小編就來說說我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。
一、機(jī)制管理
商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制管理主要有以下幾個(gè)方面：
1．審貸分離機(jī)制。就是將貸款的審查和貸款的決策進(jìn)行指責(zé)分離，由不同的部門或人員負(fù)責(zé)貸款的審查與決策，這樣可以有效規(guī)避不良貸款。
2．授權(quán)管理機(jī)制?？傂袑λ鶎俚穆毮懿块T、下屬的分支機(jī)構(gòu)，根據(jù)層級(jí)和管理水平的高低等因素，分別授予具體的最高信貸權(quán)限。管理層級(jí)越高，信貸權(quán)限越大。
3．額度管理機(jī)制?？傂袑θ邢到y(tǒng)給予某一特定客戶在某一特定時(shí)期的授信規(guī)定最高限額。
二、過程管理
商業(yè)銀行的過程管理主要包括事前管理、事中管理和事后管理三個(gè)方面。
1．事前管理。在事前管理階段，商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。
在此階段分析借款人的信用狀況是必須要做的工作。商業(yè)銀行可以直接利用社會(huì)上獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對借款人的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，也可單獨(dú)對借款人進(jìn)行信用的“5C”、“3C”分析?！?C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔(dān)保品和經(jīng)營環(huán)境?！?C”分析是分析借款人現(xiàn)金流、管理和事業(yè)的連續(xù)性。
2．事中管理。在貸款的發(fā)放與回收階段，商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時(shí)采取應(yīng)對措施。
在此階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。目前采用的貸款五級(jí)分類方法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)等級(jí)。
3．事后管理。在貸款完全回收以后，銀行管理的重點(diǎn)在于回顧和反思貸款過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并改善控制制度中的缺陷，不斷提高信用風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。
以上就是商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，希望能對大家有所幫助！
（內(nèi)容選自張湧老師《金融工程與金融風(fēng)險(xiǎn)》授課講義，由東奧會(huì)計(jì)在線整理發(fā)布，轉(zhuǎn)載請注明出處）
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