風(fēng)險管理—2025年cma考試p2基礎(chǔ)知識點
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【所屬章節(jié)】
第四章 風(fēng)險管理
【知識點】
風(fēng)險管理
風(fēng)險和預(yù)期損失
l 在商業(yè)環(huán)境下， 將風(fēng)險定義為可能遭受損失的程度；它可能會阻止組織實現(xiàn)其目標(biāo)。
l 組織需要管理風(fēng)險，以保護資產(chǎn)、 避免非預(yù)期損失等。
風(fēng)險價值 Value at risk, VaR
l 風(fēng)險價值(Value at risk, VaR)： 在一個既定的置信區(qū)間（可確定的概率）或一個確定的時間段內(nèi)，我們預(yù)期可能會發(fā)生的最大損失。
l 風(fēng)險收益(Earnings at Risk) ：在一個既定的置信區(qū)間內(nèi)， 企業(yè)收益的極端負值。
l 風(fēng)險現(xiàn)金流(Cash flow at risk)：在一個確定時間段內(nèi)，在既定的置信區(qū)間里，對一家企業(yè)或事業(yè)部相對于其目標(biāo)現(xiàn)金流的變化進行預(yù)測。
風(fēng)險價值計算方法
l 歷史模擬法
l 方差–協(xié)方差法
l 蒙特卡羅模擬
歷史模擬法
l 歷史模擬法假設(shè)過去發(fā)生過的風(fēng)險會重演。
l 歷史模擬法是基于一定時期內(nèi)實際歷史收益數(shù)據(jù)，通過將其由低到高進行排序，以此來評估風(fēng)險。
方差–協(xié)方差法
l 方差—協(xié)方差法假設(shè)風(fēng)險概率分布符合正態(tài)分布。
l 估算期望收益和標(biāo)準(zhǔn)差，并畫出正態(tài)分布曲線，利用其函數(shù)關(guān)系來尋找最差情況的百分比。
蒙特卡羅模擬
l 蒙特卡羅模擬法是指任何隨機進行試驗的方法。
l 該方法包括針對未來收益建模，以及多重假設(shè)試驗。
注：以上內(nèi)容來自東奧周默老師基礎(chǔ)班講義
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