證券發(fā)行的注冊制與核準制_2020年中級會計經(jīng)濟法必備知識點
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【內(nèi)容導航】
新《證券法》的基本規(guī)定
科創(chuàng)板股票公開發(fā)行上市程序
證券承銷制度
【所屬章節(jié)】
第四章金融法律制度——第一節(jié)證券法律制度
【知識點】證券發(fā)行的注冊制與核準制
證券發(fā)行的注冊制與核準制
1.新《證券法》的基本規(guī)定（2020年新增）
公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務院授權(quán)的部門注冊。未經(jīng)依法注冊，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。證券發(fā)行注冊制的具體范圍、實施步驟，由國務院規(guī)定。
2.科創(chuàng)板股票公開發(fā)行上市程序（注冊制代表）（2020年新增）
首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應依法經(jīng)上海證券交易所發(fā)行上市審核，并報經(jīng)中國證監(jiān)會履行發(fā)行注冊程序。核心程序如下：
3.證券承銷制度
(1)證券承銷分為代銷和包銷兩種方式。
(2)先銷后包，即證券公司在承銷期結(jié)束后將售后剩余證券全部自行購入。
(2)證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。
(3)股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。
(4)向不特定對象發(fā)行證券聘請承銷團承銷的，承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成。(2020年調(diào)整)
(5)證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。
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注：以上知識點選自黃潔洵老師《經(jīng)濟法》授課講義
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