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標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算公式及解釋

來源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：譚暢 2024-08-09 11:21:14

精選回答

東奧中級(jí)會(huì)計(jì)職稱

2025-06-27 07:09:55

中級(jí)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算公式及解釋

標(biāo)準(zhǔn)差

標(biāo)準(zhǔn)差也叫標(biāo)準(zhǔn)離差，是方差的平方根。反映概率分布中各種可能結(jié)果對(duì)預(yù)期值離散程度的一個(gè)數(shù)值

計(jì)算公式為：

標(biāo)準(zhǔn)差σ=方差開平方

財(cái)務(wù)應(yīng)用：

1.標(biāo)準(zhǔn)差以絕對(duì)數(shù)衡量決策方案的風(fēng)險(xiǎn)，在期望值相同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)差越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，標(biāo)準(zhǔn)差越小，則風(fēng)險(xiǎn)越小

2.無風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)差=0，即：隨機(jī)變量=期望值，項(xiàng)目具有唯一確定結(jié)果(沒有變動(dòng)性)。由于無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)沒有風(fēng)險(xiǎn)，所以，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)差等于零

3.標(biāo)準(zhǔn)差衡量的是全部風(fēng)險(xiǎn)，既包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也包括非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

方差

方差是用來表示隨機(jī)變量與期望值之間離散程度的一個(gè)量，它是離差平方的平均數(shù)。

標(biāo)準(zhǔn)差率

標(biāo)準(zhǔn)差率是標(biāo)準(zhǔn)差同期望值之比，通常用符號(hào)V表示，是從相對(duì)角度觀測(cè)差異和離散程度的統(tǒng)計(jì)量指標(biāo)

計(jì)算公式：

標(biāo)準(zhǔn)差率V=標(biāo)準(zhǔn)差÷預(yù)期值

財(cái)務(wù)應(yīng)用：

1.標(biāo)準(zhǔn)差率是一個(gè)相對(duì)指標(biāo)，它以相對(duì)數(shù)反映決策方案的風(fēng)險(xiǎn)程度。方差和標(biāo)準(zhǔn)差作為絕對(duì)數(shù)，只適用于期望值相同的決策方案風(fēng)險(xiǎn)程度的比較對(duì)于期望值不同的決策方案，評(píng)價(jià)和比較其各自的風(fēng)險(xiǎn)程度只能借助于標(biāo)準(zhǔn)差率這一相對(duì)數(shù)值。

2.在期望值不同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)差率越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，標(biāo)準(zhǔn)差率越小，風(fēng)險(xiǎn)越小。

標(biāo)準(zhǔn)差率：

標(biāo)準(zhǔn)差率是標(biāo)準(zhǔn)差同期望值之比，通常用符號(hào)V表示，是從相對(duì)角度觀測(cè)差異和離散程度的統(tǒng)計(jì)量指標(biāo)

計(jì)算：

標(biāo)準(zhǔn)差率V=標(biāo)準(zhǔn)差÷預(yù)期值

財(cái)務(wù)應(yīng)用：

1.標(biāo)準(zhǔn)差率是一個(gè)相對(duì)指標(biāo)，它以相對(duì)數(shù)反映決策方案的風(fēng)險(xiǎn)程度。方差和標(biāo)準(zhǔn)差作為絕對(duì)數(shù)，只適用于期望值相同的決策方案風(fēng)險(xiǎn)程度的比較對(duì)于期望值不同的決策方案，評(píng)價(jià)和比較其各自的風(fēng)險(xiǎn)程度只能借助于標(biāo)準(zhǔn)差率這一相對(duì)數(shù)值

2.在期望值不同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)差率越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之，標(biāo)準(zhǔn)差率越小，風(fēng)險(xiǎn)越小

多方案的擇優(yōu)原則(我們是風(fēng)險(xiǎn)回避者)

1.當(dāng)預(yù)期收益相同時(shí)，選風(fēng)險(xiǎn)低的

2.當(dāng)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)相同時(shí)，選收益高的

3.當(dāng)預(yù)期收益和預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)均不相同時(shí)，選擇標(biāo)準(zhǔn)差率最低，期望收益最高的方案

4.若高收益伴有高風(fēng)險(xiǎn)，低收益伴有低風(fēng)險(xiǎn)，選擇結(jié)果不一定(取決于投資人對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度)

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