基金凈值和估值的區(qū)別
來源：東奧會計在線
責編：孟凡瑩
2023-03-29 16:12:44
精選回答
基金凈值和估值的區(qū)別：
基金凈值，一般指基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額，其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產/基金份額。
基金估值是指按照公允價格對基金資產和負債的價值進行計算、評估，以確定基金資產凈值和基金份額凈值的過程。
基金估值是計算份額基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對份額基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。
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