投資者保護制度_2024注會經濟法備考重點
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2024年注會《經濟法》第七章在教材部分內容作出了重大調整。二戰(zhàn)考生需要將本章內容抱持歸零的心態(tài)去重新學習修改后內容。同時對于第一年報考注會的考生來說，第七章內容是主觀題的熱門章節(jié)，需要重點學習。
注會考試24年在《經濟法》科目的調整較為明顯。抓住科目重要考點及新考點，將有助于在學習中覆蓋考核內容。讓所學都能夠在考場上應答自如。更多科目備考重點，點擊查看：2024年注會經濟法《輕一》名師講義，備考重點匯總>>
【所屬章節(jié)】
第七章 證券法律制度
第一單元 證券法律制度概述
【知 識 點】
投資者保護制度
1.普通投資者和專業(yè)投資者
（1）根據財產狀況、金融資產狀況、投資知識和經驗、專業(yè)能力等因素，投資者可以分為普通投資者和專業(yè)投資者。專業(yè)投資者的標準由中國證監(jiān)會規(guī)定。普通投資者和專業(yè)投資者在一定條件下可以相互轉化。
（2）普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應當證明其行為符合法律、行政法規(guī)以及國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，不存在誤導、欺詐等情形。證券公司不能證明的，應當承擔相應的賠償責任。
解釋
由于《證券法》并未將適用情形限定在“訴訟糾紛”，因此可以理解為無論是訴訟糾紛還是非訴訟糾紛（如調解）的場合，證券公司都應承擔證明“其行為符合法律、行政法規(guī)以及國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，不存在誤導、欺詐等情形”的舉證責任。
2.投資者保護機構
我國的投資者保護機構主要在代理權征集、證券糾紛調解、證券支持訴訟、股東派生訴訟、代表人訴訟等方面履行相應投資者保護的職能。
（1）代理權征集
除了上市公司董事會、獨立董事、持有1％以上有表決權股份的股東之外，依照法律、行政法規(guī)或者國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定設立的投資者保護機構，也可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務機構，公開請求上市公司股東委托其代為出席股東會，并代為行使提案權、表決權等股東權利。
解釋1
“持有1％以上有表決權股份的股東”，應理解為“單獨持有”1％以上，而非“單獨或者合并持有”。
解釋2
對于被征集主體，應理解為上市公司發(fā)行在外所有持有表決權股份的股東，不得對被征集主體設置比例限制。（2021年案例分析題）
解釋3
征集人應當披露征集文件，上市公司應當予以配合。禁止以有償或者變相有償的方式公開征集股東權利。公開征集股東權利違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會有關規(guī)定，導致上市公司或者其股東遭受損失的，應當依法承擔賠償責任。
相關鏈接
上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨立董事候選人，并經股東會選舉決定。
表7-3?代理權征集VS獨立董事候選人
代理權征集 | 獨立董事候選人 | |
董事會 | √ | √ |
監(jiān)事會 | × | √ |
1％以上的股東 | √ | √ |
獨立董事 | √ | × |
投資者保護機構 | √ | × |
（2）證券糾紛調解
投資者與發(fā)行人、證券公司等發(fā)生糾紛的，雙方可以向投資者保護機構申請調解。普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務糾紛，普通投資者提出調解請求的，證券公司不得拒絕。
（3）證券支持訴訟
投資者保護機構對損害投資者利益的行為，可以依法支持投資者向人民法院提起訴訟。
（4）股東派生訴訟（股東代表訴訟）
根據《證券法》第94條的規(guī)定，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定給公司造成損失，發(fā)行人的控股股東、實際控制人等侵犯公司合法權益給公司造成損失，投資者保護機構持有該公司股份的，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟，持股比例和持股期限不受《公司法》規(guī)定的限制。（2023年案例分析題）
3.先行賠付
發(fā)行人因欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的，發(fā)行人的控股股東、實際控制人、相關的證券公司可以委托投資者保護機構，就賠償事宜與受到損失的投資者達成協議，予以先行賠付。先行賠付后，可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責任人追償。
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