營運資金的特點？營運資金一般具有如下特點： （1）營運資金的來源具有多樣性。與籌集長期資金的方式相比，企業(yè)籌集營運資金的方式較為靈活多樣，通常有銀行短期借款、短期融資券、商業(yè)信用、應交稅費、應付股利、應付職工薪酬等多種內外部融資方式。
更新時間：2024-01-05 10:27:27 查看全文>>
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營運資金管理包括哪些內容
查看全文>>【問題】營運資金管理包括哪些內容？
營運資金管理是對企業(yè)流動資產及流動負債的管理。因此從定義上，營運資金管理包括的內容就是流動資產的管理和流動負債的管理。而流動資產包括，貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款和存貨等。流動負債則包括，短期借款、應付賬款、應付票據、應付工資、應付福利費、應交稅金等。
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營運資金周轉次數為負說明什么
查看全文>>【問題】營運資金周轉次數為負說明什么？
首先，企業(yè)可能無法及時把流動資金轉換成固定資產。因為新的固定資產可以幫助企業(yè)增加生產力，對營運有很大的支持，但負的營運資金周轉期意味著企業(yè)銷售所得的流動資金不足以支持新的固定資產的購買。此外，企業(yè)還可能出現帳面上的流動資金不足的情況，導致無法支付現有的貨物和人員工資。
其次，負的營運資金周轉期還意味著企業(yè)可能面臨相當大的財務風險。因為長期負的營運資金周轉期會導致企業(yè)花費大量現金進行日常運營，這樣就可能產生財務上的困難，并且可能不能支付客戶應付款項。
此外，負的營運資金周轉期還意味著企業(yè)可能希望從外部融資來支持日常業(yè)務，但由于流動資金不足和財務上的風險，外部融資可能受到限制。
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營運資金周轉率的計算公式
查看全文>>【問題】營運資金周轉率的計算公式？
營運資金周轉率是營運資金周轉天數被360天去除以，而得到的年周轉次數。營運資金周轉天數=存貨周轉天數+應收帳款周轉天數-應付帳款周轉天數+預付帳款周轉天數-預收帳款周轉天數。
其計算公式如下：
360/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數）
以上報表數據計算時一般采用報表期初數與報表期末數之平均值。
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營運資金的計算公式
查看全文>>【問題】營運資金的計算公式？
營運資金也稱為營運資本，是企業(yè)流動資產總額減去流動負債總額后的凈額。即企業(yè)在經營中可供使用、周轉的流動資金凈額。
營運資金計算公式 營運資金=流動資產-流動負債=（總資產-非流動資產）-（總資產-所有者權益-長期負債）
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營運資金管理的重點是什么
查看全文>>【問題】營運資金管理的重點是什么？
營運資金管理是指對企業(yè)流動資產及流動負債的管理。一個企業(yè)要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金，因此，營運資金管理是企業(yè)財務管理的重要組成部分。
營運資金有廣義和狹義之分，廣義的營運資金是指一個企業(yè)流動資產的總額。狹義的營運資金是指流動資產減去流動負債后的余額。
流動資產的特點：占用時間短、周轉快、易變現。
流動負債的特點：資本成本低、償還期短。
營運資金管理策略：
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營運資金管理策略有哪些
查看全文>>【問題】營運資金管理策略有哪些？
營運資金管理是指對企業(yè)流動資產及流動負債的管理。一個企業(yè)要維持正常的運轉就必須要擁有適量的營運資金，因此，營運資金管理是企業(yè)財務管理的重要組成部分。
營運資金管理策略：
（1） 流動資產的投資策略
企業(yè)必須選擇與其業(yè)務需要和管理風格相符合的流動資產投資策略?？蛇x擇的流動資產投資策略包括：緊縮的流動資產投資策略、寬松的流動資產投資策略。
（2） 流動資產的融資策略
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營運資金管理方法總結是什么
查看全文>>【問題】營運資金管理方法總結是什么？
營運資金是指在企業(yè)生產經營活動中占用在流動資產上的（長期）資金。營運資金具有來源多樣性、數量波動性、轉轉短期性、實物形態(tài)變動性和易變動性的特點。營運資金的管理原則是滿足正常資金需求、提高資金使用效率、節(jié)約資金使用成本、保持足夠的短期償債能力。
營運資金的管理策略包含流動資產的投資策略、流動資產的融資策略。
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