請問銷售報銷一張普票，收款人復核開票人都是管理員，這個給報嗎？不管是增值稅專票還是普票，收款人和復核人為非必填項，可以為空，但是開票人《發(fā)票管理辦法細則》明確規(guī)定必須填寫!開票人應該是自然人名字，而不能是公司名稱。
更新時間：2023-02-28 12:35:41 查看全文>>
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發(fā)票報銷時長的規(guī)定
查看全文>>【問題】發(fā)票報銷時長的規(guī)定？
取得發(fā)票后應及時報銷，及時送交財務部門入賬。
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)中沒有具體的時間限制，但均以“及時”為原則。
【政策依據(jù)】《中華人民共和國會計法》規(guī)定，辦理本法第十條所列的經(jīng)濟業(yè)務事項，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計機構。
《會計基礎工作規(guī)范》規(guī)定，各單位辦理本規(guī)范第三十七條規(guī)定的事項，必須取得或者填制原始憑證，并及時送交會計機構。
《企業(yè)會計制度》規(guī)定， 企業(yè)在會計核算時，應當遵循以下基本原則：，企業(yè)的會計核算應當及時進行，不得提前或延后。
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發(fā)票驗舊日期是否影響報銷
查看全文>>【問題】發(fā)票驗舊日期是否影響報銷？
發(fā)票驗舊日期早于開票日期是不可以報銷的。
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》（中華人民共和國國務院令第587號）第二十一條規(guī)定,不符合規(guī)定的發(fā)票,不得作為財務報銷憑證,任何單位和個人有權拒收。
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》（中華人民共和國國務院令第587號）第二十二條規(guī)定,開具發(fā)票應當按照規(guī)定的時限、順序、欄目,全部聯(lián)次一次性如實開具,并加蓋發(fā)票專用章。
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發(fā)票在何種情況下不能報銷,發(fā)票不能報銷的情況,發(fā)票報銷
查看全文>>發(fā)票在何種情況下不能報銷？很多人都關心發(fā)票的相關問題，特別是對于此問題，人們都想避免，為了幫助大家了解問題的，已經(jīng)為大家總結如下內(nèi)容，快來看看吧，以下解僅供參考，具體要以實際情況為準。
發(fā)票在何種情況下不能報銷
發(fā)票在以下情況下是不能報銷的：
1.與工作無關
企業(yè)只會報銷與員工所從事的工作相關的費用，因此發(fā)票必須是出差或其他工作活動所需的費用。
2.金額過高
如果一張發(fā)票的金額超過了公司規(guī)定的標準，超支部分將不能被報銷。
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發(fā)票怎么報銷
查看全文>>【問題】發(fā)票怎么報銷？
公司員工取得與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關的發(fā)票后，報銷人員需要先填寫報銷單，報銷單上寫明業(yè)務事項，取得的發(fā)票附在報銷單后面。報銷單必須經(jīng)過公司審批流程，簽字齊全后，交到財務部門。每個公司的財務制度不同，所以審批流程會有所不同。
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公司報銷快遞費對方開出專票如何寫會計分錄
查看全文>>【問題】公司報銷快遞費對方開出專票，如何寫會計分錄？
如果您屬于一般納稅人企業(yè)，記賬分錄
借：管理費用/銷售費用
應交稅金-應交增值稅(進項稅額)
貸：銀行存款/現(xiàn)金
如果您屬于小規(guī)模納稅人，記賬分錄
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電子發(fā)票如何避免重復報銷
查看全文>>電子發(fā)票如何避免重復報銷？
電子發(fā)票如果想要避免重復報銷 只能是在excel表格中登記已報銷的發(fā)票號，在以后報銷的時候 都查詢一下發(fā)票號是否報銷過。另外，就是要求，比如當月的費用必須當月報銷。以后看到日期久遠的發(fā)票 比如3個月以上的發(fā)票就不能報銷了，通過制度來規(guī)范報銷的時間。
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跨年發(fā)票報銷及賬務處理小攻略
查看全文>>發(fā)票作為企業(yè)賬務處理的重要憑證，對其的管理及財務處理都有著嚴格的規(guī)定。財務工作繁多而復雜，很難做到毫無差錯。特別是在發(fā)票方面，由于其數(shù)量大所以很容易有所遺漏。那么，在會計實務中，如果出現(xiàn)跨年發(fā)票的情況，財務人該如何對其進行財務處理呢？
一、跨年發(fā)票的三種情況
1．由于發(fā)票被遺忘，導致未能及時入賬的發(fā)票；
2．上一年度由于款項未能全額收到，雖上一年度開具但到今年才收到的發(fā)票；
3．上一年度發(fā)生并支付但未及時開具發(fā)票的經(jīng)濟業(yè)務，且今年才收到對方開具的發(fā)票。
【例1】
A企業(yè)為B企業(yè)提供了2019年的廣告投放業(yè)務，2019年末，A企業(yè)收到B企業(yè)支付的款項并開具了發(fā)票，但由于時至年末，A企業(yè)工作繁忙，在經(jīng)過B企業(yè)的同意后，于2020年1月才為B企業(yè)郵寄了發(fā)票。這種情況下，B企業(yè)收到的發(fā)票就屬于跨年發(fā)票。
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公司員工的餐飲服務費發(fā)票可以報銷么
查看全文>>公司員工拿來的餐飲服務費發(fā)票可以報銷嗎？
尊敬的學員，您好：
如果員工因為出差、辦事等在外就餐，或者加班訂餐或者因公請客戶吃飯，符合內(nèi)部報銷制度規(guī)定，也就是從公司內(nèi)部制度上來看可以報銷的話，是可以給員工報銷的，這個餐飲服務費的發(fā)票也是可以入賬的。如果是出差期間員工自己吃飯的餐費，計入到管理費用或銷售費用-差旅費中，如果是加班訂餐費的報銷，計入到管理費用-福利費中，如果是招待外部客戶計入銷售費用-招待費中。
需要注意的是，計入到福利費的，企業(yè)發(fā)生的職工福利費支出,不超過工資薪金總額14%的部分,準予扣除；計入到招待費的，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業(yè)）收入的5‰準予在企業(yè)所得稅前扣除。
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