一、SAP財務(wù)系統(tǒng)在應(yīng)收核算中的應(yīng)用

　　SAP財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收賬款模塊對所有客戶的賬戶進(jìn)行監(jiān)測和控制。在此模塊中賬戶分析、示警報告、逾期清單以及靈活的存款功能，應(yīng)收賬款模塊與銷售模塊實時集成，都使用戶能夠方便的處理客戶賬務(wù)。

　　1．客戶主記錄管理

　　應(yīng)收賬款中客戶的主記錄是分層維護的。從集團層面上來說，每一個客戶有唯一的編碼、名稱、地址、納稅登記號等。對每個公司代碼來說，他可以維護該客戶一些特殊的信息。對于客戶的訂單幣別，交貨方式等和銷售相關(guān)的信息是維護在各銷售區(qū)域?qū)哟蔚模�這樣的層次表明SAP系統(tǒng)中客戶的信息也是集成的信息，是為財務(wù)和銷售部門共用的信息。

　　2．總賬和明細(xì)賬集成

　　客戶的編碼就是客戶的明細(xì)賬號，由于集成了銷售模塊，發(fā)票一般是從銷售開票清單自動生成的。SAP財務(wù)系統(tǒng)中直接用客戶的編碼進(jìn)行賬務(wù)的處理，分錄行也是直接用客戶編碼錄入的。

　　3．客戶信用控制

　　在SAP財務(wù)系統(tǒng)中，通過信貸控制范圍來控制客戶風(fēng)險，不同的公司代碼可以分配相同或不同的信用控制范圍，然后為每個客戶賦予相應(yīng)的信用額度，客戶就只能在信貸額度范圍內(nèi)使用信用。

　　4．催款和自動信函往來

　　在客戶有逾期賬款的情況時，通過運行催款程序，系統(tǒng)會自動選擇客戶和逾期賬項，打印催款函。催款函的格式可以自由定義，系統(tǒng)可以動態(tài)的獲取相關(guān)信息，包括地址、未清項目、負(fù)責(zé)人等。此外還可以設(shè)立不同的催款等級，對于逾期不久的客戶，催款函中的措辭較為溫和；而對于逾期時間較長，已經(jīng)催款數(shù)次無效的客戶，催款函中的措辭將比較強硬，甚至直接通知內(nèi)部法律部門，進(jìn)入法律程序。

　　二、SAP財務(wù)系統(tǒng)在應(yīng)付會計中的應(yīng)用

　　SAP財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付賬款模塊對所有供應(yīng)商賬戶進(jìn)行監(jiān)測和控制。在此模塊中賬戶分析、采購控制、采購結(jié)算及自動付款、應(yīng)付款管理，都使用戶能夠方便的處理供應(yīng)商賬務(wù)。

　　1．供應(yīng)商主記錄管理

　　客戶管理類似系統(tǒng)對供應(yīng)商分三個層次進(jìn)行管理的。集團層的供應(yīng)商信息，包括名稱、地址、語言、電話等對于每一個分子公司來說都是統(tǒng)一的。在公司代碼層各個公司可以根據(jù)與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來單獨定義供應(yīng)商信息。比如付款條件，付款方式，開戶銀行，利息計算，統(tǒng)馭科目。對于和采購相關(guān)的供應(yīng)商信息，在SAP財務(wù)系統(tǒng)中是在“采購組織層”來維護的。

　　2．自動付款的內(nèi)部控制點

　　對于存在大量付款業(yè)務(wù)的企業(yè)，SAP財務(wù)系統(tǒng)一般使用排隊自動付款的功能，來規(guī)范付款流程和加速業(yè)務(wù)處理。

　　首先，在自動付款執(zhí)行的時候，系統(tǒng)根據(jù)操作員（如：應(yīng)付賬會計）輸入的選擇性條件，比如會計員、供應(yīng)商、日期、付款方式等，從系統(tǒng)中采集供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的相關(guān)信息，信息包括付款條款、付款方式、開戶銀行，是否凍結(jié)付款等。其次，還會采集供應(yīng)商的未清項，如未清的發(fā)票金額。另外，SAP系統(tǒng)會跟據(jù)供應(yīng)商的主數(shù)據(jù)和未清發(fā)票生成一個付款建議。在付款建議中包含了與付款有關(guān)的所有信息，如供應(yīng)商、付款方式、開戶銀行、對方開戶行、幣別、金額等。操作員可以對付款建議進(jìn)行編輯，決定是否付款或更改某些付款條件。編輯完成后開始運行自動付款程序。

　　自動付款程序一方面自動更新財務(wù)賬，生成相應(yīng)的會計分錄（借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款———未達(dá)）；另一方面付款數(shù)據(jù)被送入付款媒介程序，實際付款。傳統(tǒng)方式是打印付款單據(jù)，比如：套打電匯通知單或支票；有些企業(yè)打印出付款清單，由出納人員直接填寫付款單據(jù)。還可以將SAP系統(tǒng)中的付款程序與電子銀行的客戶端直接相連，通過系統(tǒng)接口將SAP系統(tǒng)的付款指令直接發(fā)給電子銀行的客戶端，客戶端收到指令后連接到銀行的主機進(jìn)行付款。