各市、州、直管市、林區(qū)、縣（市、區(qū)）財政局，省直各有關(guān)單位：

為貫徹落實中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》的有關(guān)要求，健全財會監(jiān)督體制，提升財會監(jiān)督效能，完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）和《財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2023〕6號）的有關(guān)要求，現(xiàn)就我省2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作通知如下：

一、總體要求

（一）提高政治站位，加強組織協(xié)調(diào)。各部門、各單位要切實提高政治站位，落實內(nèi)部財會監(jiān)督主體責(zé)任，積極推進單位內(nèi)部控制體系建設(shè)和內(nèi)部控制報告編報工作。各地區(qū)、各部門、各單位要充分認(rèn)識內(nèi)部控制報告編報工作對單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進作用，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機制，制定工作方案，明確時間節(jié)點，層層落實責(zé)任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報盡報”。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位2022年度內(nèi)部控制建設(shè)的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內(nèi)部控制真實情況的相關(guān)材料為支撐，科學(xué)準(zhǔn)確編制本單位《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（見附件1）；各級匯總單位應(yīng)當(dāng)對本級及所屬單位內(nèi)部控制報告進行匯總審核，編制并報送《2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報告》（見附件2）。

（二）加強審核檢查，提高報告質(zhì)量。各地區(qū)、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)對照編報系統(tǒng)中《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告審核情況表》，加強內(nèi)部控制報告審核工作，并據(jù)此在內(nèi)部控制報告中填報審核情況。未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報告不得匯總上報。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)抽取不低于10%的本地區(qū)（部門）所屬單位，對內(nèi)部控制報告編報質(zhì)量進行檢查，重點關(guān)注內(nèi)容的真實性、完整性、規(guī)范性。審核檢查過程中要加強內(nèi)部控制報告與部門預(yù)決算、預(yù)算績效管理、政府采購、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的協(xié)調(diào)一致性。

（三）開展分析應(yīng)用，完善內(nèi)部控制體系。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)積極開展本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制報告的專題分析、問題整改和成果應(yīng)用，總結(jié)經(jīng)驗做法和取得的成效，深入挖掘內(nèi)部控制報告在完善內(nèi)部管理、績效管理、監(jiān)督問責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價值。同時針對內(nèi)部控制報告反映的有關(guān)問題，督促各單位及時制定整改措施，進一步完善單位內(nèi)部控制體系。

（四）落實保密責(zé)任，嚴(yán)守保密規(guī)定。各地區(qū)、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)高度重視內(nèi)部控制報告的安全保密工作。按照“誰產(chǎn)生、誰定密”的原則，由報送主體確定報告內(nèi)容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通過網(wǎng)絡(luò)方式報送的內(nèi)部控制報告，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進行脫敏脫密處理；涉及的敏感信息，應(yīng)當(dāng)通過單機版軟件填報，并通過光盤、紙質(zhì)等介質(zhì)離線報送；嚴(yán)禁報送涉密信息。 ?

二、編報要求

（一）編報范圍

2022年度內(nèi)部控制報告編報范圍為全省各級各類行政事業(yè)單位。向中央部門報送內(nèi)部控制報告的中央垂直管理部門不納入我省編報范圍。

（二）編報方式

我省編報工作采用網(wǎng)絡(luò)版方式報送，各地區(qū)、各部門、各單位使用外網(wǎng)登錄“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（湖北）”（http://221.232.128.77:8718/)，開展2022年度內(nèi)部控制報告編報。各單位的用戶名和密碼均初始化為“組織機構(gòu)代碼+@NKBG”（如A單位的統(tǒng)一社會信用代碼為12345678MB223344XW，則取第9-17位為組織機構(gòu)代碼，用戶名和初始密碼為“MB223344X@NKBG”；如B單位的組織機構(gòu)代碼為12345678-9，用戶名和初始密碼則為“123456789@NKBG”）。

不宜采用網(wǎng)絡(luò)方式填報的單位，請在財政部網(wǎng)站會計司頻道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在線服務(wù)”欄目下載單機版軟件填報。

（三）報送要求

1．省直部門。省直各部門應(yīng)于2023年6月10日前完成本級和所屬單位內(nèi)部控制報告的審核匯總，并在編報系統(tǒng)中生成下載本級內(nèi)部控制報告和部門匯總內(nèi)部控制報告，由本部門主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章后，在編報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無需報送紙質(zhì)版。

2．地方財政部門。各市、州、直管市、林區(qū)財政局應(yīng)于2023年6月20日前完成對本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核匯總工作，并在編報系統(tǒng)中生成下載本地區(qū)匯總內(nèi)部控制報告，由財政局主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章后，在編報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無需報送紙質(zhì)版。

采用單機版軟件填報的部門，在進行脫敏脫密處理后，從單機版填報軟件中導(dǎo)出各單位內(nèi)部控制報告（.jio格式），以及匯總內(nèi)部控制報告（word格式）及加蓋簽章的封面掃描件，通過光盤等介質(zhì)報送同級財政部門。

鼓勵各地區(qū)、各部門、各單位按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學(xué)事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）報送典型案例（體例參考見附件3），省財政廳將擇優(yōu)選取典型案例報送財政部會計司，并納入全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫，采取適當(dāng)方式加強宣傳推廣。

三、培訓(xùn)指導(dǎo)

為切實強化對內(nèi)部控制報告編報工作的指導(dǎo)，省財政廳將通過舉辦培訓(xùn)班（具體事項另行通知）、制作培訓(xùn)視頻、發(fā)布問題解答和工作群交流等方式做好指導(dǎo)服務(wù)。各單位可登錄“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（湖北）”編報系統(tǒng)，在“首頁”—“下載中心”或“常見問題”欄目查看相關(guān)資料。

按照分級管理的原則，各級財政部門要通過多種方式加強對本地區(qū)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，掌握編報系統(tǒng)的操作流程、常見問題處理和編報指標(biāo)口徑，提升編報服務(wù)水平。

四、其他事項

（一）總結(jié)評價

省財政廳將適時開展對各地區(qū)、各部門內(nèi)部控制報告的審核工作，并抽取部分省直單位進行現(xiàn)場核查。對省直部門、各級財政部門2022年度內(nèi)部控制報告編報工作進行總結(jié)通報。 ?

（二）信息維護

各級財政部門負(fù)責(zé)“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（湖北）”中本地區(qū)編報單位的用戶名和密碼維護。

（三）聯(lián)系方式

1．省財政廳會計處

聯(lián) 系 人：陳 ?敏

聯(lián)系電話：027—67818935

2．技術(shù)服務(wù)電話 ?

久其軟件：18162601528

（工作日9∶00—12∶00，14∶00—17∶30)

附件：1．2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告

??????2．2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報告

??????3．湖北省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例體例

湖北省財政廳

2023年4月28日

相關(guān)附件:

附件1. 2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告

附件2. 2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報告

附件3 湖北省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例體例