各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

為加強(qiáng)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估師的監(jiān)督管理，切實(shí)規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估市場(chǎng)秩序，凈化資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)環(huán)境，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)整治工作的通知》(財(cái)資函〔2021〕12號(hào))部署，現(xiàn)對(duì)全省資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)開(kāi)展自查工作，并將有關(guān)事宜通知如下：

一、自查范圍

各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)組織做好自查工作，自查主要包括以下內(nèi)容：

(一)資產(chǎn)評(píng)估師掛名或不在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)專(zhuān)職執(zhí)業(yè)行為；

(二)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在評(píng)估程序履行、評(píng)估專(zhuān)業(yè)人員委派、評(píng)估報(bào)告內(nèi)部復(fù)核等方面是否存在重大缺陷，是否承接與自身規(guī)模、執(zhí)業(yè)能力、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力不匹配的業(yè)務(wù)；

(三)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是否存在單個(gè)資產(chǎn)評(píng)估師年度內(nèi)出具200份以上資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，資產(chǎn)評(píng)估師數(shù)量不足5名、承接國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)并出具報(bào)告，資產(chǎn)評(píng)估師數(shù)量不足30名、承接證券評(píng)估業(yè)務(wù)并出具報(bào)告，近三年來(lái)資本無(wú)序擴(kuò)張、法人股占比超過(guò)30%等情形；

(四)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)是否按照《資產(chǎn)評(píng)估法》《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》(財(cái)政部令第97號(hào))規(guī)定領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照、通過(guò)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)錄入資產(chǎn)評(píng)估專(zhuān)業(yè)人員等監(jiān)管信息；

(五)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)評(píng)估師是否存在通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)售賣(mài)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的情形；

(六)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制制度、內(nèi)部管理制度和職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理制度的建設(shè)情況，制度是否健全、執(zhí)行是否到位。

二、自查應(yīng)報(bào)送的材料

自查結(jié)束后，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)，向省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)提交以下自查材料：

1.自查報(bào)告；

2.《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)基本情況表》(附件3)；

3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件以及由市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)出具的股東(合伙人)出資情況表；

4.《資產(chǎn)評(píng)估師基本情況表》(附件4)；

5.資產(chǎn)評(píng)估師與所在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)簽訂的有效勞動(dòng)合同；

6.社保部門(mén)出具的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)本年度為資產(chǎn)評(píng)估師繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)流水原件；

7.人事檔案存放機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估師近一個(gè)月內(nèi)人事檔案存放證明原件(內(nèi)退、下崗、退休人員提供相關(guān)證明材料)；

8.銀行出具的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)本年度每月為資產(chǎn)評(píng)估師發(fā)放工資的流水(以現(xiàn)金形式發(fā)放工資的，應(yīng)提供資產(chǎn)評(píng)估師領(lǐng)取工資的簽字單)；

9.經(jīng)股東會(huì)表決通過(guò)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制制度、內(nèi)部管理制度(包括資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)檔案管理制度、人事管理制度、繼續(xù)教育制度、財(cái)務(wù)管理制度等)、職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理制度；

10.《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金計(jì)提明細(xì)表》(附件5)或者購(gòu)買(mǎi)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)保單復(fù)印件；

11.自查發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評(píng)估師掛名或不在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)專(zhuān)職執(zhí)業(yè)行為的，應(yīng)提交《資產(chǎn)評(píng)估師職業(yè)資格證書(shū)注銷(xiāo)登記申請(qǐng)書(shū)》(附件6)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)匯總后的《資產(chǎn)評(píng)估師職業(yè)資格證書(shū)注銷(xiāo)登記匯總表》(附件7)和資產(chǎn)評(píng)估師印鑒。

三、工作要求

(一)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)要高度重視本次專(zhuān)項(xiàng)整治工作，將本通知內(nèi)容及時(shí)通知每位資產(chǎn)評(píng)估師，同時(shí)按照要求對(duì)本機(jī)構(gòu)情況進(jìn)行全面梳理，本著實(shí)事求是的原則認(rèn)真開(kāi)展自查工作，如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假或未按時(shí)報(bào)送自查材料等行為的，省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)將對(duì)相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估師給予行業(yè)懲戒。

(二)各資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)于10月29日前將自查材料整理后裝訂成冊(cè)報(bào)送至省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)，電子版發(fā)送到指定郵箱。

自查工作結(jié)束后，省財(cái)政廳和省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提交的自查報(bào)告等材料進(jìn)行梳理分析，開(kāi)展檢查工作。依據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估法》《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》等規(guī)定，對(duì)存在違法違規(guī)行為的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估師依法依規(guī)作出行政處罰或行業(yè)懲戒，并公開(kāi)檢查處理結(jié)果。

郵箱地址：zhangyf@。

聯(lián)系電話(huà)：省財(cái)政廳資產(chǎn)監(jiān)督管理局 0451-53631695；

省資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì) 0451-84280105。

附件：

1.財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)整治工作的通知(財(cái)資函〔2021〕12號(hào))

2.自查報(bào)告模板

3.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)基本情況表

4.資產(chǎn)評(píng)估師基本情況表

5.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金計(jì)提明細(xì)表

6.資產(chǎn)評(píng)估師職業(yè)資格證書(shū)注銷(xiāo)登記申請(qǐng)書(shū)

7.資產(chǎn)評(píng)估師職業(yè)資格證書(shū)注銷(xiāo)登記匯總表

黑龍江省財(cái)政廳

2021年10月22日