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類 別：保險法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：2013-11-22
地 區(qū)：全國行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
為進一步規(guī)范保險公司關聯(lián)交易行為，有效防范經(jīng)營風險，保護保險消費者合法權益，我會起草了《關于進一步規(guī)范保險公司關聯(lián)交易有關問題的通知(征求意見稿)》，現(xiàn)向社會公開征求意見，請通過以下途徑反饋意見：
一、通過電子郵件將意見發(fā)送至：xiaoying_cao@circ.gov.cn。
二、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街15號中國保監(jiān)會發(fā)展改革部機構管理處(郵政編碼：100033)，并請在信封上注明“規(guī)范關聯(lián)交易征求意見”字樣。
三、通過傳真方式將意見發(fā)送至：010-66288120。
意見反饋截止時間為2014年10月29日。
關于進一步規(guī)范保險公司關聯(lián)交易有關問題的通知
(征求意見稿)
各保險集團(控股)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局：
為進一步規(guī)范保險公司關聯(lián)交易行為，有效防范經(jīng)營風險，保護保險消費者合法權益，根據(jù)《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》等規(guī)定，現(xiàn)就有關問題通知如下：
一、在過去12個月內(nèi)或者根據(jù)相關協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》第七條、第八條和第九條規(guī)定的情形之一的，視同保險公司關聯(lián)方。
二、以下情形屬于《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》第十條第一項所稱“保險公司資金的投資運用和委托管理”：
(一)保險公司投資關聯(lián)方的股權、不動產(chǎn)及其他資產(chǎn);
(二)保險公司投資關聯(lián)方發(fā)行的金融產(chǎn)品，或投資基礎資產(chǎn)包含關聯(lián)方資產(chǎn)的金融產(chǎn)品。
三、保險公司關聯(lián)交易應符合以下比例要求：
(一)在保險公司投資未上市權益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額中，對關聯(lián)方的投資金額分別不得超過該類資產(chǎn)投資總額的50%。
(二)保險公司對關聯(lián)方中單一法人主體的投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的15%與該法人主體上季末總資產(chǎn)的5%二者孰高。
(三)保險公司對關聯(lián)方的全部投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的30%，并不得超過保險公司上季末凈資產(chǎn)。
在計算人身保險公司總資產(chǎn)時，其高現(xiàn)金價值產(chǎn)品對應的資產(chǎn)按50%折算。
四、保險公司重大關聯(lián)交易應由董事會批準的，董事會會議所作決議須經(jīng)非關聯(lián)董事2/3以上通過。
保險公司與主要股東及其關聯(lián)方的關聯(lián)交易，必須獲得獨立董事的一致同意，主要股東并應向保監(jiān)會提交關于不存在不當利益輸送的書面聲明。
保險公司應當按照《保險公司信息披露管理辦法》、《保險公司資金運用信息披露準則第1號：關聯(lián)交易》等有關規(guī)定，在保險公司網(wǎng)站和中國保險行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站及時披露關聯(lián)交易信息。
保險公司應當自本通知下發(fā)之日起一個月內(nèi)，對關聯(lián)交易情況進行系統(tǒng)梳理和排查，并向中國保監(jiān)會上報關聯(lián)交易清單。對關聯(lián)交易超過規(guī)定比例的，應于2015年6月30日前達到本通知相關要求。自2014年4季度起，保險公司應于每季度結束后25日內(nèi)向中國保監(jiān)會報送關聯(lián)交易總體報告。
五、對于保險公司未能履行相關報告義務的，保監(jiān)會可以結合相關情況，調(diào)整該保險公司分類監(jiān)管的評價類別。
對于保險公司獨立董事在審核關聯(lián)交易過程中未能履行勤勉義務的，保監(jiān)會可以對其進行監(jiān)管談話，并計入履職記錄。監(jiān)管談話超過三次的，保監(jiān)會可以限制其保險公司獨立董事資格。
對于保險公司股東利用關聯(lián)交易嚴重損害保險公司利益的，保監(jiān)會可以采取責令改正、限制股東權利、責令限期轉讓股權、限制投資入股其他保險公司等監(jiān)管措施。
對會計師事務所、專業(yè)評估機構、律師事務所等中介機構未能如實反映保險公司關聯(lián)交易程序合法性、定價公允性等情形的，中國保監(jiān)會可以設立誠信檔案，并限制其在三年內(nèi)參與保險公司相關業(yè)務資質。
六、保險集團(控股)公司的關聯(lián)交易適用本通知，保險集團(控股)公司與其保險子公司，以及保險子公司之間發(fā)生的關聯(lián)交易不適用本通知。
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