當(dāng)前位置：東奧會(huì)計(jì)在線 > 法規(guī)庫(kù) > 正文
稅收法規(guī)
會(huì)計(jì)法規(guī)
財(cái)務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計(jì)法規(guī)
評(píng)估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：農(nóng)銀發(fā)[1993]48號(hào)頒發(fā)日期：1996-05-20
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行：
為加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)管理，完善金穗卡服務(wù)功能，現(xiàn)將當(dāng)前信用卡工作中亟待解決的幾個(gè)問(wèn)題作出如下暫行規(guī)定：
一、異地轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)
持卡人在異地除購(gòu)物、消費(fèi)和存取現(xiàn)金外，還可用金穗卡辦理異地轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)（目前只限于到收款單位所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)）。經(jīng)辦的發(fā)卡機(jī)構(gòu)將按轉(zhuǎn)帳金額的5‰向持卡人計(jì)收手續(xù)費(fèi)，最低收10元，最高不超過(guò)500元。手續(xù)費(fèi)收入由收款單位所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)和持卡人所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)半分潤(rùn)，按月劃撥，并納入當(dāng)年損益。
1.收款單位所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)處理手續(xù)
收款單位所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)在辦理支付款項(xiàng)的轉(zhuǎn)帳手續(xù)時(shí)，應(yīng)比照金穗卡取現(xiàn)方式辦理，由持卡人填寫取現(xiàn)單，轆卡后，由經(jīng)辦行在摘要欄內(nèi)注明“轉(zhuǎn)帳”字樣（或蓋章）。如需授權(quán)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定的授權(quán)方式向持卡人所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)請(qǐng)求授權(quán)，待授權(quán)回復(fù)后，按現(xiàn)行的信用卡會(huì)計(jì)核算辦法進(jìn)行帳務(wù)處理。收款單位在發(fā)卡機(jī)構(gòu)開戶的可直接入帳；不在發(fā)卡機(jī)構(gòu)開戶，可通過(guò)同城票據(jù)交換至收款單位開戶行。
2.持卡人所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)處理手續(xù)
持卡人所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)在收到聯(lián)行報(bào)單和注有“轉(zhuǎn)帳”字樣（或蓋章）取現(xiàn)單后，除按一般帳務(wù)要求記帳外，還應(yīng)將異地轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)設(shè)立登記簿單獨(dú)反映，便于填制信用卡統(tǒng)計(jì)月報(bào)表和進(jìn)行效益分析。
二、同城轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)
同城轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)可比照異地轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)基本做法，手續(xù)費(fèi)是否收取由各行自定。
三、授權(quán)
為控制金穗卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全，除原有的授權(quán)規(guī)定外，現(xiàn)補(bǔ)充如下內(nèi)容（本規(guī)定適用于購(gòu)物、消費(fèi)和轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)）：
金穗卡授權(quán)業(yè)務(wù)按每筆業(yè)務(wù)金額劃分三個(gè)授權(quán)檔次，即：
1.同城授權(quán)業(yè)務(wù)及異地授權(quán)業(yè)務(wù)每筆金額在1萬(wàn)元（含）以內(nèi)的，均可通過(guò)電話授權(quán)方式；
2.每筆業(yè)務(wù)金額超過(guò)1萬(wàn)元，在10萬(wàn)元（含）以內(nèi)的異地授權(quán)在全國(guó)電傳授權(quán)網(wǎng)未開通前，一律采用傳真方式進(jìn)行索權(quán)和授權(quán)。由索權(quán)地發(fā)卡機(jī)構(gòu)填寫索權(quán)單（見(jiàn)附件1），向持卡人所在地發(fā)卡機(jī)構(gòu)索權(quán)。授權(quán)方接到索權(quán)單后，應(yīng)立即登記授權(quán)登記簿，并根據(jù)索權(quán)單內(nèi)容查詢持卡人有關(guān)帳戶資料，經(jīng)審核無(wú)誤后填寫意見(jiàn)并加蓋信用卡業(yè)務(wù)公章，并由經(jīng)辦人、主管人共同簽名（或蓋章），最后將授權(quán)情況記錄在授權(quán)登記簿上。
索權(quán)地發(fā)卡機(jī)構(gòu)接到授權(quán)回復(fù)后，應(yīng)認(rèn)真審核手續(xù)是否齊全。經(jīng)審核無(wú)誤后，再將授權(quán)結(jié)果和號(hào)碼回復(fù)當(dāng)?shù)卣?qǐng)求授權(quán)的特約商戶或銀行網(wǎng)點(diǎn)，并將索權(quán)單復(fù)印后專夾保管，按會(huì)計(jì)重要憑證保管要求保存。
3.每筆業(yè)務(wù)金額超過(guò)10萬(wàn)元的異地授權(quán)業(yè)務(wù)，除辦理上述第2點(diǎn)規(guī)定的手續(xù)外，還需由授權(quán)方編制密押，具體編制辦法另行通知。
索權(quán)方收到索權(quán)單（見(jiàn)附件1）后，應(yīng)在復(fù)核密押是否正確后回復(fù)特約商戶或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。
四、金穗卡掛失及緊急止付
1.掛失
如持卡人的金穗卡因不慎丟失或被盜，可就近到本地或異地任何一個(gè)信用卡代辦網(wǎng)點(diǎn)辦理掛失手續(xù)，辦理掛失手續(xù)時(shí)，持卡人需向銀行交納掛失手續(xù)費(fèi)，單位卡50元，個(gè)人卡20元。銀行受理掛失到特約商戶接到止付名單為掛失受理期限，在止付名單送達(dá)特約商戶和銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)之前所發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)損失由持卡人自負(fù)。
2.緊急止付
緊急止付一般限于銀行內(nèi)部掌握，當(dāng)遇到持卡人連續(xù)惡性透支，重大案犯涉嫌或由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)管理上的問(wèn)題，而將已打好尚未發(fā)出的卡丟失等情況時(shí)，才可辦理緊急止付。如持卡人遇特殊緊急情況需要辦理緊急止付時(shí)，各行要根據(jù)情況從嚴(yán)掌握，并且辦理緊急止付所需費(fèi)用全部由持卡人自負(fù)。
五、金穗卡的申領(lǐng)及擔(dān)保（個(gè)人卡）
1.除原金穗卡章程規(guī)定的要求條件外，異地、境外人員及現(xiàn)役軍官，可憑居民身份證、二年以上有效期的外籍人員護(hù)照、軍官證、以及具有省、地級(jí)公安部門簽發(fā)的臨時(shí)戶口或有關(guān)部門出具的證明，均可申領(lǐng)個(gè)人金穗卡。
2.凡申領(lǐng)個(gè)人金穗卡的居民，必須提供擔(dān)保。擔(dān)保的形式有三種。即：個(gè)人擔(dān)保、單位擔(dān)保和自我擔(dān)保。如擔(dān)保人中途退保，須向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)，在被擔(dān)保人金穗卡全部帳務(wù)結(jié)清并將卡交還銀行一個(gè)半月后，擔(dān)保人的責(zé)任方可自行解除。否則，擔(dān)保人仍負(fù)擔(dān)保責(zé)任。
（1）個(gè)人擔(dān)保：為申領(lǐng)人擔(dān)保的個(gè)人，應(yīng)有發(fā)卡機(jī)構(gòu)所在地正式戶口，在當(dāng)?shù)毓ぷ鞑⒂蟹€(wěn)定的收入，年滿十八周歲，具有完全民事行為能力的公民。
（2）單位擔(dān)保：為申領(lǐng)人擔(dān)保的單位，其辦公地點(diǎn)應(yīng)在發(fā)卡機(jī)構(gòu)所在地，必須具有足夠償還能力。
（3）自我擔(dān)保：也叫資金擔(dān)保。即由持卡人在發(fā)卡機(jī)構(gòu)開立一年定期存款帳戶，金額最低不得少于5000元，做為持卡人開卡的自我擔(dān)保金。對(duì)持卡人擔(dān)保金各行要設(shè)專戶管理，非經(jīng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)同意，其擔(dān)保金不得提前支取。
六、統(tǒng)計(jì)報(bào)表
為及時(shí)了解和準(zhǔn)確掌握信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，分析信用卡業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題，各行務(wù)必于每月五日前將統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)達(dá)總行，直轄市、各計(jì)劃單列市可直接報(bào)總行，非計(jì)劃單列市一律由省分行匯總后報(bào)總行（統(tǒng)計(jì)報(bào)表格式見(jiàn)附表2）。新的統(tǒng)計(jì)報(bào)表自一九九三年二月份月報(bào)開始實(shí)行。并請(qǐng)各行按新表格式補(bǔ)報(bào)一九九二年底及一九九三年一月份報(bào)表。
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)