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類 別：外匯法規(guī)文 號：匯綜計字[1994]第5號頒發(fā)日期：1996-05-09
地 區(qū)：全國行 業(yè)：其他時效性：有效
中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行、交通銀行、中國投資銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分局：
中國人民銀行《關(guān)于報送銀行結(jié)匯售匯統(tǒng)計報表的通知》（以下簡稱《通知》，銀發(fā)〔1994〕101號）已下發(fā)，根據(jù)各地情況反映，現(xiàn)將有關(guān)問題補(bǔ)充說明如下：
1.在四月一日實(shí)行銀結(jié)售匯制度以前，原使用中央銀行的人民幣辦理結(jié)匯的外匯，在發(fā)生售匯支出或有收入時（即按1993年12月31日牌價結(jié)售匯，例如：中國銀行系統(tǒng)的“921”外匯買賣科目發(fā)生額，其他外匯指定銀行辦理額度配匯支出）仍作統(tǒng)計，但該發(fā)生額不并入新表內(nèi)，只在表外注明按1993年底牌價結(jié)算的收入總額及支出總額是多少（中行單列）。該數(shù)額隨快報及月報報表一同上報?？靾笾粓笊涎蛑醒陌l(fā)生額，月報上報全月的發(fā)生額。
2.《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》中明確規(guī)定可不結(jié)匯，在外匯指定銀行開立外匯帳戶的外匯收入，若發(fā)生結(jié)匯時，按新的報表要求分項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)計。
3.結(jié)匯收入中的第一個指標(biāo)“貿(mào)易出口收入”包括海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營免稅商品收入的外匯，這是指經(jīng)營免稅商品貨款的結(jié)匯收入，若是經(jīng)營免稅商品利潤的結(jié)匯收入，則統(tǒng)計在非貿(mào)易收入中。
4.若有套匯發(fā)生額。應(yīng)從結(jié)匯收入和售匯支出統(tǒng)計中剔除。
5.表外項(xiàng)目中的第三個指標(biāo)“本期末累計現(xiàn)匯余額”是指經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)至本期末各類現(xiàn)匯外匯帳戶上的余額。各類現(xiàn)匯外匯帳戶是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)按《外匯帳戶管理暫行辦法》規(guī)定在開戶銀行設(shè)立的外匯帳戶。該指標(biāo)不等于表外項(xiàng)目中的第一指標(biāo)“本期現(xiàn)匯總收入”與第二個指標(biāo)“本期現(xiàn)匯總支出”的軋差數(shù)。
6.因《通知》從1994年4月份開始執(zhí)行，故月報縱欄中的“本年累計”是指自1994年4月至報告期的累計發(fā)生額。
7.《通知》下發(fā)后，由于多數(shù)單位未能及時見文，故使報表執(zhí)行的第一個月（1994年4月）出現(xiàn)脫節(jié)，為反映真實(shí)情況，請各報送單位在上報1994年5月份報表的同時，另按新的報表格式補(bǔ)報一份1994年4月的報表。
8.在京的各外匯指定銀行總行，直接將其總行的統(tǒng)計數(shù)據(jù)報國家外匯管理局，各地外匯管理局匯總轄內(nèi)數(shù)據(jù)后，報國家外匯管理局“快報”于旬后5日內(nèi)，“月報”于月后8日內(nèi)，先以傳真后以書面方式報送。傳真表式附后。
9.各單位在報表執(zhí)行過程中，對發(fā)現(xiàn)的問題、意見和建議，請及時向國家外匯管理局綜合計劃司反映。
10.《通知》中出現(xiàn)幾處印刷錯誤，現(xiàn)予以糾正。
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