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中國銀行關于停止兌換外匯券后有關問題的通知 字號 大號 標準 小號

類      別：銀行法規(guī)
文      號：中銀財[199]194號
頒發(fā)日期：1996-05-18 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時效性：有效

各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行：

    根據(jù)中國人民銀行1994年11月22日《關于外匯兌換券停止流通和限期兌換的公告》規(guī)定，外匯券將于今年7月1日起停止兌換?，F(xiàn)將停止兌換外匯券后的有關事項通知如下：

    一、及時做好外匯券的集中和整點工作。省、自治區(qū)、直轄市分行于7月10日前將所轄機構的外匯券全部集中到本級行保管，計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)分行和省分行所在城市的市分行的外匯券也集中到所在省的省分行保管?？紤]到廣東省各行的外匯券數(shù)額較大，全部集中到省行保管有一定困難，廣東省分行可劃片指定幾個二級分行代省行承擔集中任務；沈陽市分行是外匯券發(fā)行分庫所在行，沈陽市分行將其轄內機構的外匯券全部集中到外匯券發(fā)行分庫，不再集中到遼寧省分行。省、自治區(qū)、直轄市分行須對集中的外匯券全部進行清點，保證每捆、把數(shù)額準確無誤。

    二、各行于7月10日前將外匯券庫存數(shù)（含外匯券發(fā)行分庫庫存數(shù)）傳真上報總行財會部，本次上報數(shù)字必須準確，金額單位為元，保留2位小數(shù)，上報之前必須與會計對帳。本次外匯券庫存數(shù)上報之后，現(xiàn)行上報的外匯券業(yè)務庫庫存旬報、月報和外匯券發(fā)行基金狀況表停止上報。

    三、認真及時做好外匯券遺留問題處理工作。帳實不符的應及時核對查找，有長、短款尚未處理的應按我行財務管理制度規(guī)定及時認真進行處理。

    四、認真做好外匯券帳務核對清理工作。

    1.省、自治區(qū)、直轄市分行在對外匯券集中的同時對轄內機構的外匯券帳務進行核對清理。通過對外匯券的上繳轄內機構如仍不能將“856撥來外匯券周轉金”科目余額沖為“D”的，應采取領用非周轉金上繳周轉金的辦法將其余額沖為“D”。本次外匯券上繳集中之后，轄內機構“757外匯券庫存金”科目余額應為“D”。

    2.省、自治區(qū)、直轄市分行業(yè)務庫與外匯券發(fā)行分庫和總庫的帳務核對清理，隨著對外匯券的銷毀或上繳發(fā)行分為同步進行。

    3.各行在按上述第二條上報外匯券庫存數(shù)的同時將本級行和轄內機構外匯券掛“741”和“842”科目的數(shù)額和情況說明一并上報總行財會部，能提前清理的要提前進行清理。

    五、認真做好外匯券的銷毀工作。外匯券發(fā)行分庫要根據(jù)所屬業(yè)務庫外匯券數(shù)量和有關情況，及時將外匯券調回發(fā)行分庫或組織就地銷毀。外匯券發(fā)行分庫要根據(jù)本分庫和有關業(yè)務庫實際情況制定銷毀計劃，于7月31日前報外匯券發(fā)行總庫，以便統(tǒng)一安排實施銷毀工作。

    六、認真做好外匯券票樣的清理和回收工作。各行要對領用和分發(fā)外匯券票樣的情況進行清理，認真進行回收，回收的外匯券票樣在銷毀外匯券時一并銷毀。