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類 別：金融監(jiān)管制度文 號：銀發(fā)[1997]221號頒發(fā)日期：1996-06-21
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：
現(xiàn)將《中國人民銀行金融監(jiān)管工作報(bào)告制度》下發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。
執(zhí)行中如有問題，請及時向總行反映。
附件：
中國人民銀行金融監(jiān)管工作報(bào)告制度
為全面、及時、準(zhǔn)確掌握全國金融秩序和金融風(fēng)險狀況，了解各分支行履行金融監(jiān)管職責(zé)情況，使中國人民銀行金融監(jiān)管工作制度化、規(guī)范化，特制定中國人民銀行金融監(jiān)管工作報(bào)告制度：
一、金融監(jiān)管工作報(bào)告程序
中國人民銀行金融監(jiān)管工作報(bào)告分為快報(bào)、季報(bào)和年報(bào)三類，實(shí)行逐級上報(bào)方式。
（一）中國人民銀行縣（市）支行向所在地的地（市）分行上報(bào)金融監(jiān)管工作報(bào)告。
（二）中國人民銀行地（市）分行、副省級城市分行向所在地省（自治區(qū)、直轄市）分行上報(bào)金融監(jiān)管工作報(bào)告。
（三）中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行向總行上報(bào)金融監(jiān)管工作報(bào)告。
二、金融監(jiān)管工作報(bào)告報(bào)送時間
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行季度金融監(jiān)管工作報(bào)告于季后15日報(bào)送，年度金融監(jiān)管工作報(bào)告于年后45日報(bào)送。
各縣（市）支行、市（地）分行和副省級城市分行上報(bào)季報(bào)和年報(bào)時間由所在省、自治區(qū)、直轄市分行確定。
快報(bào)于事發(fā)當(dāng)日書面向上級行報(bào)告。
三、金融監(jiān)管工作報(bào)告的內(nèi)容
季度金融監(jiān)管工作報(bào)告包括以下內(nèi)容：
（一）轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況（附表一）。
文字說明報(bào)告期末資產(chǎn)、負(fù)債余額、本年增加額和增長比例。資產(chǎn)中要說明貸款、投資和或有資產(chǎn)情況（保險公司為資金運(yùn)用情況）。負(fù)債要說明存款和或有負(fù)債情況（保險公司為責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款情況）。
（二）金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量情況（附表二）。
文字說明對本表所列指標(biāo)的分析，評價各金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量狀況和報(bào)告期債務(wù)支付能力。
（三）轄區(qū)內(nèi)社會金融秩序狀況（附表三）。
文字說明：
1、是否存在越權(quán)或非法批準(zhǔn)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)情況，對發(fā)現(xiàn)問題的查處和取締情況。
2、是否存在非金融機(jī)構(gòu)非法從事金融業(yè)務(wù)的情況，對其制止、查處和清理的情況。
3、是否存在非法集資問題，非法集資的數(shù)額、期限、利率等情況。
（四）轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營問題（附表四）。
文字說明是否存在超范圍開展業(yè)務(wù)特別是未經(jīng)批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)種類的情況，分析其對金融秩序和風(fēng)險的影響；是否存在利率（保險公司為費(fèi)率）違規(guī)行為；商業(yè)銀行違規(guī)投資情況，主要方式；是否存在帳外經(jīng)營問題，具體方式；其它要關(guān)注的違規(guī)行為。
對問題嚴(yán)重的金融機(jī)構(gòu)要列出名單，進(jìn)行專題分析。
（五）金融系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)案件特別是大案要案發(fā)生情況，包括經(jīng)濟(jì)犯罪、盜竊、詐騙、搶劫等案件（附表五）。
文字說明：
1、發(fā)生件數(shù)、金額，與上年同期比較變化情況。
2、分析各類案件新的特點(diǎn)，案件暴露出來的管理制度、管理行為中的問題。
3、處理情況和改進(jìn)措施。
（六）中國人民銀行分支行主要監(jiān)管工作及成效本部分簡要概述分支行在報(bào)告期內(nèi)執(zhí)行上級行制定的主要金融監(jiān)管制度和完成上級行布置的金融監(jiān)管工作情況。
1、對報(bào)告期內(nèi)上級行制定的各項(xiàng)金融監(jiān)管政策、制度落實(shí)情況進(jìn)行檢查
（1）報(bào)告期內(nèi)本級行制定下發(fā)的金融監(jiān)管工作的主要文件；
（2）落實(shí)的具體措施；
（3）取得的成效，并分析這些政策、制度對本地區(qū)金融狀況的影響；
（4）存在的問題。
2、完成上級行布置的各項(xiàng)金融監(jiān)管工作任務(wù)的情況。
（1）已完成項(xiàng)目和結(jié)果；
（2）未完成項(xiàng)目，要說明未完成的原因、進(jìn)展成度及采取的措施和何時完成。
（七）特別說明事項(xiàng)1、企業(yè)債券發(fā)行情況，要說明報(bào)告期末企業(yè)債券余額，當(dāng)期新發(fā)行額及批準(zhǔn)文號，本期已兌付額，到期兌付有問題的企業(yè)債券種類及余額、兌付困難的原因，解決方式。
2、彩票發(fā)行情況，彩票名稱、數(shù)額、批準(zhǔn)單位和文號、經(jīng)銷商等，有無變相發(fā)行行為或違規(guī)發(fā)行行為。
3、有無違犯國家外匯外債政策情況，如未經(jīng)批準(zhǔn)擅自向境外機(jī)構(gòu)借用外債或向境外投資問題，如有，要說明數(shù)額、國別、期限等；有無未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦外匯業(yè)務(wù)或衍生業(yè)務(wù)等問題。
4、對前一報(bào)告期發(fā)現(xiàn)或反映的問題進(jìn)行后續(xù)檢查情況。
（八）改進(jìn)和加強(qiáng)金融監(jiān)管工作的思路和建議。
本部分要針對轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理中的風(fēng)險和問題、金融監(jiān)管工作中的問題提出改進(jìn)建議，提出分支行下季度監(jiān)管工作安排計(jì)劃。
年度金融監(jiān)管工作報(bào)告除包括季度金融監(jiān)管工作報(bào)告內(nèi)容之外，增加以下內(nèi)容。
（一）轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量及其增減情況，詳見附表六。要分別說明銀行、保險公司、信用社、各類非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)數(shù)量，銀行（分別按政策性銀行、商業(yè)銀行）和保險公司分別說明法人機(jī)構(gòu)、分行（公司）、支行（公司）、辦事處、營業(yè)所（部）和儲蓄所的數(shù)量。對撤銷的機(jī)構(gòu)說明原因，增加的機(jī)構(gòu)要說明批準(zhǔn)設(shè)立的機(jī)關(guān)（總行或分行）、批準(zhǔn)文號。
（二）金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)經(jīng)營成果。
四、重大事項(xiàng)快速上報(bào)制度
人民銀行分支行遇到以下緊急情況要在事發(fā)當(dāng)日書面報(bào)告上級行，不得拖延。
（一）轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生重大案件或事故，包括經(jīng)濟(jì)案件、盜竊、詐騙、搶劫案件和火災(zāi)、重大交通事故等。
（二）轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生嚴(yán)重?cái)D提問題（保險公司發(fā)生重大賠付問題），出現(xiàn)支付困難。
（三）當(dāng)?shù)匕l(fā)生特大自然災(zāi)害影響金融機(jī)構(gòu)正常工作或營業(yè)的。
（四）金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人涉嫌經(jīng)濟(jì)、刑事犯罪案件受到司法機(jī)關(guān)治安處分、拘留和逮捕的。
（五）因其它原因金融機(jī)構(gòu)被當(dāng)?shù)厝罕妵ビ绊懡鹑跈C(jī)構(gòu)安全或正常營業(yè)的。
（六）發(fā)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)非法設(shè)立金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)非法從事金融業(yè)務(wù)或進(jìn)行非法集資活動，依法進(jìn)行取締、清理情況。
五、報(bào)告報(bào)送要求和份數(shù)
（一）分支行要在季后，根據(jù)職責(zé)分工對轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險和經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析，對上季（年）金融監(jiān)管工作進(jìn)行總結(jié)，形成書面材料，由分支行綜合部門或行長指定部門進(jìn)行匯總。
（二）分支行要及時召開行長辦公會，討論金融監(jiān)管工作報(bào)告，對主要問題重點(diǎn)分析，研究提出工作計(jì)劃和工作措施，形成正式金融監(jiān)管工作報(bào)告。
（三）分支行行長對金融監(jiān)管工作報(bào)告負(fù)責(zé)，并簽字后上報(bào)。分支行行長因故不能履行職責(zé)的，由其委托副行長簽字上報(bào)。季報(bào)、年報(bào)和快報(bào)分別編順序號。
（四）金融監(jiān)管工作報(bào)告要一式10份統(tǒng)一報(bào)送上級行辦公室（廳）（緊急情況快報(bào)可同時抄送有關(guān)職能部門），但抬頭應(yīng)為中國人民銀行總行或××分行。
（五）上級行認(rèn)為如有必要，可要求下級行在上報(bào)本分行金融監(jiān)管工作報(bào)告的同時，附轄區(qū)內(nèi)分支行的金融監(jiān)管工作報(bào)告。
六、總行對報(bào)告的處理方式
（一）由總行辦公廳分送銀行司、非銀行金融機(jī)構(gòu)司、保險司、外資金融機(jī)構(gòu)管理司、稽核監(jiān)督局、監(jiān)察局和國家外匯管理局。
（二）監(jiān)管司局收到分行金融監(jiān)管工作報(bào)告后，要在季后8個工作日（年后14個工作日）內(nèi)按照各自職責(zé)分工對報(bào)告進(jìn)行綜合和分析，針對報(bào)告反映的問題和建議研究提出政策措施，向分管行領(lǐng)導(dǎo)和行長報(bào)告，并抄送辦公廳一份。
對分行請示的問題，由職能司局研究后，在季后25日前書面答復(fù)分行。
（三）辦公廳要在季后25日（年后30日）內(nèi)對分行金融監(jiān)管工作報(bào)告進(jìn)行綜合分析，提出綜合分析報(bào)告，呈送總行分管金融監(jiān)管工作的行領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)同志，并印發(fā)分行和總行有關(guān)司局。
同時，辦公廳要對總行有關(guān)司局提交的分類分析匯總報(bào)告進(jìn)行綜合，形成匯總報(bào)告，作為行長辦公會討論文件。
（四）召開行長辦公會議研究上季（年）金融監(jiān)管工作，提出下一階段工作安排、主要政策措施，對重大問題向國務(wù)院反映和報(bào)告。
各分行可參照以上要求對下級行提出本分行的金融監(jiān)管工作報(bào)告處理方式。
附表（略）
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