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類 別：證券法規(guī)文 號：財國債字[1997]57號頒發(fā)日期：1996-10-01
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
國務院有關部門：
1997年特種定向債券的發(fā)行計劃已經國務院批準?，F將國務院有關部門募集數及發(fā)行辦法正式下達，請遵照執(zhí)行，并認真做好認購今年特種定向債券的準備工作，保證發(fā)行計劃順利完成。
附件：一、1997年特種定向債券國務院有關部門任務落實表
二、1997年特種定向債券國務院有關部門發(fā)行辦法
三、委托轉帳協(xié)議（樣本）
四、1997年特種定向債券交款情況表（表樣）
附件一：１９９７年特種定向債券國務院有關部門任務落實表
制表日期：１９９７年５月２０日 單位：萬元
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｜ 部 門 ｜ 任務數 ｜ 部 門 ｜ 任務數 ｜
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｜鐵道部 ｜ ２４００｜交通部 ｜ ６２００｜
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｜郵電部 ｜１７５００｜煤炭部 ｜ ２８００｜
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｜水利部 ｜ １８０｜電力部 ｜ ９０６０｜
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｜中國民用航空總局 ｜ １３２０｜中國人民銀行 ｜ ２９００｜
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｜中國建筑工程總公司 ｜ ９００｜中國有色金屬總公司 ｜ ２７００｜
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｜中國石油天然氣總公司 ｜ ５８００｜中國銀行 ｜ ６００｜
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｜中國建設銀行 ｜ １２００｜中國工商銀行 ｜ ４１００｜
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｜中國農業(yè)銀行 ｜ １６００｜中國人民保險公司 ｜ ７４０｜
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｜交通銀行 ｜ ｜合計 ｜６００００｜
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附件二：1997年特種定向債券國務院有關部門發(fā)行辦法
為籌集國家經濟建設資金，加強社會保險基金的投資管理，經國務院批準，決定向國務院有關部門發(fā)行1997年特種定向債券。
一、發(fā)行條件
1.1997年特種定向債券（以下簡稱本期債券）向國務院有關部門發(fā)行總額計劃為6億元。從1997年9月22日開始發(fā)行，至10月21日結束。
2.本期債券為附息國債，期限五年，年利率8.8％，利息按年支付。起息日從債券購買日（交款日）開始，每年對月對日支付利息（節(jié)、假日順延），2002年對月對日（節(jié)、假日順延）支付最后一年利息并償還本金。
3.本期債券暫不上市交易。
二、發(fā)行方式
1.本期債券由財政部發(fā)行，采取向國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構以及其他社會保險基金等機構投資人定向募集的方式發(fā)行。
2.本期債券分部門的定向募集數，由財政部、勞動部按照1996年底國務院有關部門養(yǎng)老保險基金歷年滾存余額的一定比例、并參考1996年特種定向債券國務院有關部門的購買情況確定下達，各國務院有關部門必須按期完成募集任務。
3.本期債券以收款單的形式發(fā)行，由財政部負責收款單的印制、調運和分發(fā)。
4.財政部委托北京市財政局代表財政部辦理本期債券國務院有關部門的募集發(fā)行、支付利息及到期償還本金等有關具體事宜；國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構負責在本系統(tǒng)內根據統(tǒng)籌情況落實定向募集數，辦理系統(tǒng)內的利息及本金劃撥事宜。
三、款項的繳納與上劃
1.國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構應于10月21日前，持轉帳支票到北京市財政局辦理繳款手續(xù)。
2.北京市財政局根據收到的轉帳支票，開出“1997年特種定向債券”收款單（一式三聯(lián)）。收款單第一聯(lián)作為記帳憑證；第二聯(lián)由繳款單位留存，作為每年支取利息及到期兌取本金的依據；第三聯(lián)由北京市財政局留存，作為辦理掛失及每年支付利息及到期兌付本金的依據。
各地財政部門繳款代碼表
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｜ 代 碼 ｜ 地 區(qū) ｜ 代 碼 ｜ 地 區(qū) ｜
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｜９００１ ｜ 北 京 ｜ ９０１９｜ 青 島 ｜
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｜９００２ ｜ 天 津 ｜ ９０２０｜ 河 南 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００３ ｜ 河 北 ｜ ９０２１｜ 湖 北 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００４ ｜ 山 西 ｜ ９０２２｜ 湖 南 ｜
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｜９００５ ｜ 內蒙古 ｜ ９０２３｜ 廣 東 ｜
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｜９００６ ｜ 遼 寧 ｜ ９０２４｜ 深 圳 ｜
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｜９００７ ｜ 大 連 ｜ ９０２５｜ 廣 西 ｜
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｜９００８ ｜ 吉 林 ｜ ９０２６｜ 海 南 ｜
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｜９００９ ｜ 黑龍江 ｜ ９０２７｜ 四 川 ｜
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｜９０１０ ｜ 上 海 ｜ ９０２８｜ 重 慶 ｜
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｜９０１１ ｜ 江 蘇 ｜ ９０２９｜ 貴 州 ｜
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｜９０１２ ｜ 浙 江 ｜ ９０３０｜ 云 南 ｜
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｜９０１３ ｜ 寧 波 ｜ ９０３１｜ 西 藏 ｜
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｜９０１４ ｜ 安 徽 ｜ ９０３２｜ 陜 西 ｜
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｜９０１５ ｜ 福 建 ｜ ９０３３｜ 甘 肅 ｜
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｜９０１６ ｜ 廈 門 ｜ ９０３４｜ 青 海 ｜
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｜９０１７ ｜ 江 西 ｜ ９０３５｜ 寧 夏 ｜
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｜９０１８ ｜ 山 東 ｜ ９０３６｜ 新 疆 ｜
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附件三：委托轉帳協(xié)議
（以下簡稱甲方）同1997年特種定向債券（以下簡稱“本期債券”）購買單位：
（以下簡稱乙方），按照“1997年特種定向債券國務院有關部門發(fā)行辦法”規(guī)定的利息支取辦法，簽定本協(xié)議。
第一條 乙方承擔義務
1.向甲方指定利息轉帳的開戶銀行及帳號，
開戶銀行為：
帳 號 為：
2.利息轉帳開戶銀行及帳號如有變動，應在利息支付日前10天，以書面的形式通知甲方。
3.乙方對未到帳利息款項，于利息支付日過后1個月內及時通知甲方查詢。
第二條 甲方承擔下列義務
1.每年利息支付日（節(jié)、假日順延），按本協(xié)議第一條乙方提供的帳戶劃轉利息。
2.協(xié)助乙方追查未到帳利息款項。
第三條 違約責任
除發(fā)生不可抗拒因素外，違約責任按以下各項執(zhí)行：
1.由于乙方指定帳戶有誤或未及時向甲方通告帳戶更改造成的利息款項未到帳，其損失由乙方承擔。
2.由于甲方未及時劃轉利息，給乙方造成的損失由甲方承擔。
第四條 本協(xié)議自甲方代表和乙方代表共同簽署之日起生效。本協(xié)議正本一式二份，由甲方、乙方各持一份。
甲方： 乙方：
（簽字） （簽字）
一九九七年 月 日
附件四：1997年特種定向債券交款情況表（表樣）
填報日期： 單位：萬元
3.北京市財政局在收到款項的次日將款項劃入財政部指定帳戶，并在匯款單上注明“特種定向債券”字樣。
收款單位：財政部國債司
開戶銀行：中國人民銀行總行國庫司
帳 號：0215001－9705
用 途：1997年特種定向債券發(fā)行款
行 號：10051
為便于核對與管理，在繳款時，請在匯款用途欄上加注北京市財政局的繳款代碼（見各地財政部門繳款代碼表）。
四、每年利息的支取及到期本金的償付
本期債券購買單位依據“1997年特種定向債券”收款單第二聯(lián)在每年利息支付日支取利息。利息支取采取委托轉帳的方式，即購買單位與北京市財政局事先簽定有關委托簽發(fā)單位直接辦理轉帳手續(xù)的協(xié)議（見附件三“協(xié)議樣本”），由北京市財政局負責每年按期將利息劃轉到購買單位指定帳戶。北京市財政局應將每次轉帳信匯單回執(zhí)聯(lián)（或復印件）附在收款單第三聯(lián)后，作為已向購買單位支付利息的憑證。
本期債券到期時，購買單位須委托專人持收款單第二聯(lián)和單位證明，到北京市財政局辦理本金兌取手續(xù)，北京市財政局在核對無誤后，填列收款單第二聯(lián)、第三聯(lián)的相應欄目，并由購買單位經辦人簽章。本金兌付手續(xù)辦理完畢，收款單第二聯(lián)由北京市財政局收回。
國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構在每年收到利息和到期兌付本金后，根據本系統(tǒng)債券募集情況，逐級下?lián)芾⒑捅窘稹?/p>
五、手續(xù)費的撥付及分配比例
本期債券發(fā)行手續(xù)費為發(fā)行額的3‰，其中北京市財政局1‰，國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構2‰。在國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構通過北京市財政局按期、足額上劃定向募集款后（以10月26日財政部指定帳戶收到款項為準），由財政部一次支付到北京市財政局，由其根據募集款繳納情況撥付國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構。對于無特殊情況、不按期繳納募集款的，財政部將視情況扣減部分發(fā)行手續(xù)費。
本期債券利息支付手續(xù)費為資金支付額的0.6‰，由財政部在每年支付利息時支付給經辦該項業(yè)務的北京市財政局；到期兌付本金時，兌付手續(xù)費為本金支付額的3‰，其中北京市財政局1.2‰，國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構1.8‰，財政部在到期兌付本金時支付到北京市財政局，由其按上述比例撥付國務院有關部門養(yǎng)老保險基金管理機構。
手續(xù)費的使用范圍，比照財政部《關于財政部門辦理特種國債業(yè)務手續(xù)費的通知》（〔1989〕財國債字第29號）辦理。
六、報告制度與管理
國務院各有關部門應將本期債券落實情況及時向北京市財政局通報，北京市財政局應在10月5日前向財政部國債司報送“關于1997年特種定向債券落實情況報告”，匯報落實情況；并在發(fā)行結束后的5日內向財政部國債司上報“1997年特種定向債券交款情況表”（見附件四“表樣”）。
本期債券的發(fā)行是一項政策性、技術性很強的工作，國務院有關部門要加強對這項工作的領導，必須派專人負責，落實各項措施，認真細致做好收款單與帳、款的管理工作，保證發(fā)行計劃的按期完成。
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｜ 項 目 ｜ 繳 款 額 ｜
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｜交款合計 ｜ ｜
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｜ 其中：鐵道部 ｜ ｜
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｜ 郵電部 ｜ ｜
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｜ 水利部 ｜ ｜
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｜ 中國民用航空總局 ｜ ｜
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｜ 中國建筑工程總公司 ｜ ｜
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｜ 中國石油天然氣總公司 ｜ ｜
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｜ 中國建設銀行 ｜ ｜
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｜ 中國農業(yè)銀行 ｜ ｜
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｜ 交通部 ｜ ｜
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｜ 煤炭部 ｜ ｜
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｜ 電力部 ｜ ｜
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｜ 中國人民銀行 ｜ ｜
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｜ 中國有色金屬總公司 ｜ ｜
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｜ 中國銀行 ｜ ｜
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｜ 中國工商銀行 ｜ ｜
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｜ 中國人民保險公司 ｜ ｜
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