為推進(jìn)北京證券交易所上市公司監(jiān)管公開(kāi)和透明度建設(shè)，引導(dǎo)和規(guī)范市場(chǎng)主體行為，切實(shí)維向護(hù)證券市場(chǎng)秩序，本所制定了《北京證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)（試行）》，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。

特此公告。

北京證券交易所

2022年12月30日

北京證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)（試行）

第一章   總  則

第一條 為提高北京證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）上市公司監(jiān)管透明度，明確和規(guī)范上市公司持續(xù)監(jiān)管領(lǐng)域紀(jì)律處分認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)監(jiān)管、科學(xué)問(wèn)責(zé)，根據(jù)《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）、《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）等相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本指引。

第二條 對(duì)違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則的上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象實(shí)施紀(jì)律處分，適用本指引。本所另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本指引所稱相關(guān)監(jiān)管對(duì)象包括：

（一）上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方及其相關(guān)人員，收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人等機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員；

（二）保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人、承銷商及相關(guān)人員；

（三）證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員；

（四）本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)和人員。

第三條 本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象實(shí)施的紀(jì)律處分包括：

（一）通報(bào)批評(píng)；

（二）公開(kāi)譴責(zé)；

（三）認(rèn)定不適合擔(dān)任相關(guān)職務(wù)；

（四）暫不接受證券發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請(qǐng)文件；

（五）暫不接受證券發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請(qǐng)文件；

（六）暫不受理中介機(jī)構(gòu)或者其從業(yè)人員出具的相關(guān)業(yè)務(wù)文件；

（七）收取懲罰性違約金；

（八）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。

本所對(duì)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施前款第（六）項(xiàng)紀(jì)律處分措施的，同時(shí)將該決定通知聘請(qǐng)其執(zhí)業(yè)的本所上市公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人。本所對(duì)中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員實(shí)施前款第（六）項(xiàng)紀(jì)律處分措施的，同時(shí)將該決定通知監(jiān)管對(duì)象所在機(jī)構(gòu)及聘請(qǐng)其執(zhí)業(yè)的本所上市公司。在暫不受理期間，本所視情形決定是否對(duì)該監(jiān)管對(duì)象出具且已受理的其他文件中止審查。

第四條 紀(jì)律處分決定作出前，本所發(fā)現(xiàn)存在多個(gè)達(dá)到紀(jì)律處分標(biāo)準(zhǔn)違規(guī)行為的，綜合考慮違規(guī)事實(shí)發(fā)生時(shí)間、類型等，原則上合并處理。

同一違規(guī)行為同時(shí)觸發(fā)多種違規(guī)類型時(shí)，按照較重處分予以處理。違規(guī)情形同時(shí)符合本指引同類違規(guī)中多款處理標(biāo)準(zhǔn)的，按照較重處分予以處理。

第五條 紀(jì)律處分決定作出后，本所發(fā)現(xiàn)同一監(jiān)管對(duì)象在同一時(shí)期存在未處理的同類違規(guī)行為的，結(jié)合相關(guān)情況予以處理。

第六條 上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象被本所實(shí)施紀(jì)律處分的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本所要求及時(shí)自查整改，并報(bào)送或者披露相關(guān)自查整改報(bào)告。

未按本所要求進(jìn)行自查整改的，本所可以根據(jù)情況進(jìn)一步實(shí)施紀(jì)律處分。

第七條 實(shí)施紀(jì)律處分時(shí)，本所綜合違規(guī)行為的主觀因素、客觀因素、監(jiān)管對(duì)象的職務(wù)、職責(zé)、權(quán)限及履職情況等具體情節(jié)予以認(rèn)定，對(duì)其實(shí)施相應(yīng)的紀(jì)律處分。

第八條 實(shí)施紀(jì)律處分時(shí)綜合考量的主觀因素包括：

（一）違規(guī)行為發(fā)生時(shí)的主觀狀態(tài)是否存在過(guò)錯(cuò)，過(guò)錯(cuò)是故意或者過(guò)失；

（二）單位違規(guī)的，該單位是否存在內(nèi)部人共同故意，或者是否僅系相關(guān)個(gè)人行為造成單位違規(guī)；

（三）違規(guī)行為發(fā)生后，上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象是否掩飾、隱瞞違規(guī)事實(shí)，是否采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救、改正措施；

（四）違規(guī)行為發(fā)生后，上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象是否及時(shí)向本所或者證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，是否積極配合，是否干擾、阻礙調(diào)查的進(jìn)行；

（五）其他需要考量的主觀因素。

第九條 實(shí)施紀(jì)律處分時(shí)綜合考量的客觀因素包括：

（一）違規(guī)行為涉及的金額及占相關(guān)數(shù)據(jù)的比重；

（二）違規(guī)行為發(fā)生的次數(shù)、頻率及持續(xù)的時(shí)間；

（三）違規(guī)行為對(duì)證券交易價(jià)格、交易量和投資者投資決策的影響程度；

（四）違規(guī)行為對(duì)證券發(fā)行上市、風(fēng)險(xiǎn)警示、停復(fù)牌、終止上市、重新上市、重大資產(chǎn)重組、收購(gòu)及權(quán)益變動(dòng)、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等事項(xiàng)或者條件的影響；

（五）違規(guī)行為給投資者、上市公司等造成的損失，監(jiān)管對(duì)象及相關(guān)方從中獲取的利益；

（六）違規(guī)行為對(duì)證券市場(chǎng)和證券監(jiān)管造成的影響；

（七）違規(guī)行為被相關(guān)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)查處的情況；

（八）其他需要考量的客觀因素。

第十條 區(qū)分監(jiān)管對(duì)象的責(zé)任大小時(shí)，本所考量的具體情節(jié)包括：

（一）在違規(guī)行為中所起的作用，即綜合考量主要作用與次要作用、主動(dòng)參加與被動(dòng)參加、直接參與與間接參與；

（二）職務(wù)、職責(zé)、權(quán)限及履職情況，即認(rèn)定的違規(guī)事項(xiàng)是否與監(jiān)管對(duì)象的職務(wù)、職責(zé)存在直接關(guān)系，并在其權(quán)限范圍內(nèi)，監(jiān)管對(duì)象是否忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，有無(wú)懈怠、放棄履行職責(zé)，是否履行職責(zé)預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和阻止違規(guī)行為發(fā)生；

（三）專業(yè)背景、技能及履職情況，即是否存在監(jiān)管對(duì)象對(duì)于與其專業(yè)背景或者技能有關(guān)的違規(guī)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未予指出的情況；

（四）知情程度和態(tài)度，即對(duì)于違規(guī)事項(xiàng)及其內(nèi)容是否知情或者應(yīng)當(dāng)知情，是否及時(shí)反映、報(bào)告，是否采取措施有效避免或者減少損害后果，是否放任違規(guī)行為發(fā)生；

（五）其他需要考量的情節(jié)。

第十一條 具有下列情形之一，為情節(jié)嚴(yán)重，本所視情形從重處理：

（一）違規(guī)行為涉及金額或者占相關(guān)數(shù)據(jù)的比重巨大；

（二）違規(guī)行為多次、高頻發(fā)生；

（三）違規(guī)行為長(zhǎng)期持續(xù)，未予整改；

（四）存在多個(gè)不同類型的違規(guī)行為；

（五）違規(guī)行為導(dǎo)致上市公司發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；

（六）違規(guī)行為導(dǎo)致投資者遭受重大損失；

（七）違規(guī)行為導(dǎo)致證券交易發(fā)生異常波動(dòng)、非正常停牌等；

（八）違規(guī)行為對(duì)上市公司的證券發(fā)行上市、風(fēng)險(xiǎn)警示、終止上市、重新上市、重大資產(chǎn)重組、停復(fù)牌、權(quán)益變動(dòng)、要約收購(gòu)、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等事項(xiàng)或者條件具有重大影響；

（九）最近6個(gè)月內(nèi)曾因同類違規(guī)行為被證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取行政監(jiān)管措施；

（十）最近6個(gè)月內(nèi)曾因同類違規(guī)行為被本所實(shí)施紀(jì)律處分；

（十一）故意實(shí)施或者隱瞞違規(guī)行為；

（十二）干擾、阻礙調(diào)查或者拒不配合本所及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取相關(guān)措施；

（十三）違法違規(guī)行為已被證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>

（十四）本所認(rèn)定的其他情形。

第十二條 具有下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）在違規(guī)行為被發(fā)現(xiàn)前，積極主動(dòng)采取糾正措施，或向本所或者證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；

（二）違規(guī)行為未對(duì)市場(chǎng)造成實(shí)際影響，或已采取有效措施消除、減輕影響或風(fēng)險(xiǎn)；

（三）違規(guī)行為是由于不可抗力、意外事件造成；

（四）在違規(guī)行為所涉期間，存在不可抗力等因素導(dǎo)致無(wú)法正常履行職責(zé)；

（五）積極配合本所采取相關(guān)措施；

（六）本所認(rèn)定的其他情形。

違規(guī)行為達(dá)到紀(jì)律處分標(biāo)準(zhǔn)，予以減輕處理的，本所可以對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象采取自律監(jiān)管措施。

免予處理的，本所可以對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象采取其他監(jiān)管措施。

第十三條 控股股東、實(shí)際控制人主導(dǎo)、組織、指使違規(guī)，非法挪用、侵占上市公司利益，導(dǎo)致上市公司違規(guī)的，控股股東、實(shí)際控制人及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員直接參與相關(guān)違規(guī)行為，或者對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有主要職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任。

上市公司及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)控股股東、實(shí)際控制人相關(guān)違規(guī)行為雖未直接參與或者不知情，但未能建立健全內(nèi)部控制制度，導(dǎo)致違規(guī)行為長(zhǎng)期、多次發(fā)生，或者事后未能積極采取措施維護(hù)公司權(quán)益的，上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

上市公司對(duì)違規(guī)事實(shí)確不知情，沒(méi)有明顯過(guò)錯(cuò)，且及時(shí)、真實(shí)披露違規(guī)事實(shí)，限期消除違規(guī)影響，未造成嚴(yán)重后果的，本所視情形對(duì)上市公司從輕、減輕或者免予處理。

上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員已勤勉盡責(zé)，仍對(duì)相關(guān)違規(guī)確不知情，事后能夠在上市公司及時(shí)真實(shí)披露、減輕違規(guī)后果等方面積極履職盡責(zé)的，本所視情形對(duì)其從輕、減輕或者免予處理。

第十四條 上市公司違規(guī)行為由公司原控股股東、實(shí)際控制人或者董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員主導(dǎo)實(shí)施，且在本所發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為前，上市公司已經(jīng)更換實(shí)際控制人及主要責(zé)任人員，同時(shí)存在下列情形的，本所視情形對(duì)上市公司從輕、減輕或者免予處理：

（一）上市公司已全面糾正違規(guī)行為，全面消除市場(chǎng)不良影響，挽回公司實(shí)際損失；

（二）保薦機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)及律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)公司上述整改情況進(jìn)行核查并出具專項(xiàng)核查意見(jiàn)。

第十五條 上市公司其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未能為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供必要的支持和協(xié)助，導(dǎo)致發(fā)生與獨(dú)立董事履職事項(xiàng)有關(guān)的違規(guī)行為，獨(dú)立董事已勤勉盡責(zé)地采取履職手段的，本所視情形對(duì)獨(dú)立董事從輕、減輕或者免予處理。

第十六條 行政處罰或者行政監(jiān)管措施決定書(shū)、司法裁判文書(shū)等（以下統(tǒng)稱有關(guān)法律文書(shū)）中對(duì)相關(guān)事實(shí)情況作出認(rèn)定的，本所可以據(jù)此認(rèn)定上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象的違規(guī)事實(shí)，并予以紀(jì)律處分。

本所認(rèn)定違規(guī)事實(shí)所依據(jù)的有關(guān)法律文書(shū)被依法撤銷，上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象可以向本所申請(qǐng)撤銷作出的紀(jì)律處分決定。

第二章   上市公司及相關(guān)人員違規(guī)

第一節(jié) 信息披露違規(guī)

第十七條 上市公司未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告、中期報(bào)告，或者上市公司半數(shù)以上董事無(wú)法保證年度報(bào)告、中期報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員無(wú)法保證年度報(bào)告、中期報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整或者對(duì)年度報(bào)告、中期報(bào)告有異議，但未能陳述具體、明確的理由并證明已履職盡責(zé)的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

上市公司未在規(guī)定期限內(nèi)披露季度報(bào)告，或者上市公司半數(shù)以上董事無(wú)法保證季度報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

第十八條 上市公司定期報(bào)告存在虛假記載，虛假記載的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)等涉及金額較大的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

前款違規(guī)行為涉及金額巨大的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

第十九條 上市公司定期報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)，更正后導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)等發(fā)生較大變化的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

前款違規(guī)行為導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)等發(fā)生重大變化的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

違規(guī)行為對(duì)上市公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表影響較小的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理。

第二十條 上市公司未按規(guī)定披露業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)，存在下列情形之一的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）年報(bào)業(yè)績(jī)與上年同期相比增減幅度達(dá)到100%，或者出現(xiàn)虧損、扭虧為盈的情況，未披露或者逾期披露業(yè)績(jī)預(yù)告的；

（二）預(yù)告業(yè)績(jī)與定期報(bào)告業(yè)績(jī)存在重大差異，或者出現(xiàn)盈虧性質(zhì)、增減方向變化，未按規(guī)定披露修正公告的；

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)上市公司證券被實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示、終止上市等事項(xiàng)或者條件具有重大影響的；

（二）業(yè)績(jī)預(yù)告與定期報(bào)告業(yè)績(jī)差異絕對(duì)金額巨大的；

（三）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)時(shí)，確有客觀障礙，影響公司準(zhǔn)確預(yù)計(jì)業(yè)績(jī)；

（二）上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)后，發(fā)生不可抗力，影響業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)準(zhǔn)確性；

（三）上市公司已在業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快報(bào)中，明確且有針對(duì)性地披露了不確定性因素及其影響，充分提示風(fēng)險(xiǎn)；

（四）上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)或者更正公告逾期時(shí)間較短，影響輕微；

（五）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第二十一條 上市公司及控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定履行審議程序或信息披露義務(wù)，累計(jì)金額超過(guò)2000萬(wàn)且占比超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)20%的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一） 違規(guī)行為導(dǎo)致報(bào)告期內(nèi)公司業(yè)績(jī)發(fā)生盈虧性質(zhì)變化；

（二）違規(guī)行為相關(guān)的交易指標(biāo)達(dá)到重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)；

（三）未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方違反誠(chéng)信義務(wù)，利用控制地位，違規(guī)實(shí)施關(guān)聯(lián)交易，損害上市公司利益的，本所對(duì)控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方從重處理。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）日常關(guān)聯(lián)交易違規(guī)；

（二）與同一關(guān)聯(lián)人或者交易類別相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)，但單一事項(xiàng)未達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)；

（三）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第二十二條 上市公司存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）未按規(guī)定履行審議程序或信息披露義務(wù)的交易事項(xiàng)（除提供擔(dān)保、提供財(cái)務(wù)資助外）涉及成交金額超過(guò)3000萬(wàn)且占比超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)20%的；

（二）未按規(guī)定及時(shí)披露重大訴訟、仲裁，涉及累計(jì)金額超過(guò)3000萬(wàn)且占比超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)20%的；

（三）未按規(guī)定披露其他重大事項(xiàng)，對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大誤導(dǎo)或者對(duì)公司證券交易價(jià)格及交易量產(chǎn)生重大影響的。

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）相關(guān)重大事項(xiàng)持續(xù)存在，多次觸及披露標(biāo)準(zhǔn)，但公司均未及時(shí)披露；

（二）相關(guān)重大事項(xiàng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)或者持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力有重要影響；

（三）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）逾期披露時(shí)間較短；

（二）存在難以預(yù)見(jiàn)、難以克服的客觀障礙，影響公司及時(shí)披露；

（三）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第二十三條 上市公司股東未按相關(guān)規(guī)定及時(shí)告知公司并披露所持5%以上的公司股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等情況，因?qū)嶋H履行義務(wù)導(dǎo)致公司控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變動(dòng)或存在其他嚴(yán)重情節(jié)的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第二十四條 上市公司、收購(gòu)人未按照《證券法》《上市公司收購(gòu)管理辦法》等法律法規(guī)及本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，及時(shí)履行報(bào)告、公告義務(wù)，或者相關(guān)權(quán)益變動(dòng)信息披露文件不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第二十五條 上市公司持股5%以上股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，未按本所《股票上市規(guī)則》等規(guī)定減持，情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第二十六條 上市公司未按本所相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，信息披露未做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，且情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第二節(jié) 規(guī)范運(yùn)作違規(guī)

第二十七條 上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金日最高余額超過(guò)1000萬(wàn)或占比超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)比例10%的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）資金占用金額巨大，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)比重巨大；

（二）資金占用行為對(duì)公司造成損失或者導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)困難；

（三）資金占用長(zhǎng)期持續(xù)或多次發(fā)生；

（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

上市公司無(wú)控股股東或者實(shí)際控制人的，其第一大股東及其最終控制人比照適用本條規(guī)定。

第二十八條 上市公司及其控股子公司對(duì)外實(shí)施擔(dān)保未按規(guī)定履行審議程序或信息披露義務(wù)，存在下列情形之一的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）擔(dān)保余額超過(guò)2000萬(wàn)且占比超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)比例20%的；

（二）為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，擔(dān)保余額超過(guò)1000萬(wàn)且占比超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)比例10%的。

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）違規(guī)擔(dān)保金額巨大，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)比重巨大；

（二）違規(guī)擔(dān)保行為對(duì)公司造成損失或者導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)困難；

（三）公司未及時(shí)披露擔(dān)保債務(wù)逾期、擔(dān)保涉訴等進(jìn)展事項(xiàng)；

（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）違規(guī)擔(dān)保期限較短并已解除，未對(duì)公司造成損失，且情節(jié)較輕；

（二）及時(shí)補(bǔ)充履行決策程序及披露義務(wù)；

（三）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第二十九條 上市公司為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)等關(guān)聯(lián)方提供資金等財(cái)務(wù)資助，本所參照適用第二十七條處理。

上市公司為除董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)等關(guān)聯(lián)方以外的其他主體提供財(cái)務(wù)資助，未按規(guī)定履行審議程序或信息披露義務(wù)，本所參照適用第二十八條普通擔(dān)保規(guī)定處理。

第三十條 上市公司募集資金管理存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）將募集資金用于持有交易性金融資產(chǎn)、其他權(quán)益工具投資、其他債權(quán)投資或借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司，用于股票及其他衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券的交易，通過(guò)質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途，涉及金額超過(guò)2000萬(wàn)的；

（二）使用閑置募集資金投資理財(cái)產(chǎn)品、暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金、置換先期投入的自籌資金，未按規(guī)定履行內(nèi)部審議程序或信息披露義務(wù)，或使用募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，到期未將資金歸還至募集資金專戶，涉及金額超過(guò)3000萬(wàn)的；

（三）募集資金用途變更未按規(guī)定履行審議程序及信息披露義務(wù)，將募集資金投向不屬于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，涉及金額超過(guò)募集資金總額30%的；

（四）募集資金用途變更未按規(guī)定履行審議程序及信息披露義務(wù)，募集資金用途與前期披露不一致，但投向?qū)儆诠局鳡I(yíng)業(yè)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，且金額超過(guò)募集資金總額50%的；

（五）其他募集資金管理違規(guī)的情形。

存在下列情形之一的，本所對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）募集資金發(fā)生損失；

（二）募集資金違規(guī)存儲(chǔ)、使用持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)；

（三）涉及募集資金金額巨大，占募集資金金額比重巨大；

（四）對(duì)募投項(xiàng)目進(jìn)展產(chǎn)生較大影響；

（五）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

第三十一條 上市公司不履行配合義務(wù)，存在下列情形之一，且造成不良后果的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分：

（一）不配合其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)；

（二）不配合中介機(jī)構(gòu)履行核查或驗(yàn)證工作；

（三）不配合本所的監(jiān)管工作；

（四）未按要求在規(guī)定期限內(nèi)回答本所問(wèn)詢，或問(wèn)詢答復(fù)中存在虛假陳述或者重大遺漏；

（五）未按照本所要求在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)作出公告或履行有關(guān)程序；

（六）其他不履行配合義務(wù)的違規(guī)情形。

第三十二條 上市公司、股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及其他承諾人，未嚴(yán)格履行公開(kāi)承諾，涉及金額較大、承諾完成率較低或者對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生較大影響，本所對(duì)承諾主體及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)。

存在下列情形之一的，本所對(duì)承諾主體及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)：

（一）承諾涉及金額巨大；

（二）承諾完成率過(guò)低；

（三）承諾涉及公司控制權(quán)事項(xiàng)；

（四）承諾事項(xiàng)對(duì)公司或者市場(chǎng)影響重大；

（五）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無(wú)法控制的客觀原因，導(dǎo)致承諾未能完成；

（二）逾期后履行完畢；

（三）采取其他補(bǔ)救措施或者替代方案，有效保障上市公司及股東利益；

（四）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第三十三條 上市公司違反本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，回購(gòu)事項(xiàng)存在下列情形之一且情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分：

（一）未按規(guī)定履行審議、信息披露、股份注銷等程序的；

（二）回購(gòu)期屆滿，未實(shí)施回購(gòu)或回購(gòu)規(guī)模未達(dá)下限，且未及時(shí)披露說(shuō)明情況的；

（三）在禁止期間實(shí)施回購(gòu)的；

（四）其他違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則的情形。

第三十四條 上市公司存在下列情形之一且情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)上市公司及相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分：

（一）未按本所《股票上市規(guī)則》等業(yè)務(wù)規(guī)則、公司章程等相關(guān)規(guī)定履行必要的三會(huì)審議程序；

（二）股東大會(huì)、董事會(huì)召集、表決、信息披露等程序不規(guī)范；

（三）未及時(shí)補(bǔ)選缺位董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；

（四）上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)在公司上市后新增影響公司獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營(yíng)的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；

（五）上市公司權(quán)益分派方案未在股東大會(huì)審議通過(guò)后2個(gè)月內(nèi)實(shí)施完畢且未履行終止實(shí)施權(quán)益分派的審議程序和信息披露義務(wù)；

（六）違反本所關(guān)于規(guī)范運(yùn)作、公司治理、內(nèi)部控制等相關(guān)規(guī)定，存在缺陷或未能有效執(zhí)行的其他情況。

第三十五條 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其他權(quán)益變動(dòng)主體、重大資產(chǎn)重組、再融資、重大交易、破產(chǎn)事項(xiàng)等有關(guān)各方，存在下列規(guī)范運(yùn)作違規(guī)情形之一且情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分：

（一）未能履行法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、公司章程、本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)；

（二）利用非公允的關(guān)聯(lián)交易、利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資等方式損害上市公司利益；

（三）作為關(guān)聯(lián)董事或關(guān)聯(lián)股東，在應(yīng)回避表決時(shí)未回避，嚴(yán)重?fù)p害上市公司或投資者利益；

（四）未能積極配合上市公司工作或本所的監(jiān)管工作；

（五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)三次以上無(wú)故未出席董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)；

（六）獨(dú)立董事未履行職責(zé)，對(duì)公司重大事項(xiàng)拒不發(fā)表意見(jiàn)；

（七）其他違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則、公司章程的情形。

第三節(jié) 證券交易違規(guī)

第三十六條 上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，違反規(guī)定在定期報(bào)告、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)和重大事件公開(kāi)披露的敏感期內(nèi)買賣公司股票，情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第三十七條 上市公司持有5%以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，違反《證券法》第四十四條規(guī)定，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，情節(jié)嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第三十八條 上市公司投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到5%后，違反《證券法》《上市公司收購(gòu)管理辦法》及本所相關(guān)規(guī)定，未按規(guī)定停止買賣或履行信息披露義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以紀(jì)律處分。

第三十九條 上市公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等違反承諾，或者違反法律法規(guī)及本所業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定買賣公司股票，本所綜合考慮其違規(guī)金額、比例，以及造成的市場(chǎng)影響等，予以紀(jì)律處分。

第四十條 發(fā)生本節(jié)規(guī)定的違規(guī)行為，存在下列情形之一的，本所視情形從重實(shí)施紀(jì)律處分：

（一）同一監(jiān)管對(duì)象在一段時(shí)間內(nèi)反復(fù)出現(xiàn)違規(guī)交易行為；

（二）相關(guān)監(jiān)管對(duì)象的同一行為同時(shí)違反多項(xiàng)違規(guī)交易類型；

（三）相關(guān)監(jiān)管對(duì)象未及時(shí)補(bǔ)救、未配合監(jiān)管；

（四）違規(guī)交易行為后果嚴(yán)重，造成較大市場(chǎng)影響；

（五）相關(guān)監(jiān)管對(duì)象隱瞞一致行動(dòng)關(guān)系；

（六）增持成為公司第一大股東；

（七）涉及控制權(quán)；

（八）其他從重情形。

第四十一條 發(fā)生本節(jié)規(guī)定的違規(guī)行為，存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）因誤操作導(dǎo)致短線交易；

（二）因公司尚未預(yù)約或者變更定期報(bào)告披露時(shí)間，導(dǎo)致發(fā)生限制交易期內(nèi)違規(guī)交易行為；

（三）其他從輕、減輕或者免予處理的情形。

第四節(jié) 其他事項(xiàng)

第四十二條 相關(guān)監(jiān)管對(duì)象存在下列情形之一的，本所視情形認(rèn)定其3年以上不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：

（一）違規(guī)行為達(dá)到公開(kāi)譴責(zé)，且具有從重情形；

（二）對(duì)上市公司兩項(xiàng)以上達(dá)到公開(kāi)譴責(zé)的違規(guī)行為均負(fù)有主要責(zé)任；

（三）最近二十四個(gè)月內(nèi)曾被本所予以公開(kāi)譴責(zé)或被三次通報(bào)批評(píng)；

（四）被證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取證券市場(chǎng)禁入措施；

（五）嚴(yán)重侵害上市公司利益，造成上市公司信息披露或者規(guī)范運(yùn)作的重大違規(guī)；

（六）本所認(rèn)定的其他情形。

上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人等存在前款所述情形之一，且嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序并造成嚴(yán)重不良社會(huì)影響，或者致使上市公司、投資者利益遭受特別嚴(yán)重?fù)p害的，本所可以公開(kāi)認(rèn)定其終身不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

第四十三條 上市公司違反本所上市協(xié)議、業(yè)務(wù)規(guī)則或者公開(kāi)承諾，存在下列情形之一，本所可以對(duì)上市公司收取懲罰性違約金：

（一）涉及財(cái)務(wù)造假、資金占用、國(guó)家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全和公眾健康等領(lǐng)域的違法違規(guī)行為，情形嚴(yán)重，情節(jié)惡劣，嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益、國(guó)家利益、社會(huì)公共利益；

（二）其他情節(jié)嚴(yán)重、違規(guī)性質(zhì)惡劣的情形。

上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人出現(xiàn)前款所述情形之一，或?qū)η笆鲞`規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任的，本所可以對(duì)其收取懲罰性違約金。

第三章   中介機(jī)構(gòu)違規(guī)

第四十四條 保薦機(jī)構(gòu)、承銷商及其從業(yè)人員存在下列情形之一，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）對(duì)上市公司達(dá)到通報(bào)批評(píng)標(biāo)準(zhǔn)的違規(guī)事實(shí)負(fù)有主要責(zé)任；

（二）出具的文件不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

（三）拒不配合本所監(jiān)管；

（四）本所認(rèn)定的其他嚴(yán)重違規(guī)情形。

保薦機(jī)構(gòu)、承銷商及其從業(yè)人員存在上述情形，情節(jié)嚴(yán)重的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）所涉違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)前，主動(dòng)向本所報(bào)告并發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示；

（二）積極采取有效措施減輕或消除影響；

（三）已經(jīng)按照法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件以及本所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了審慎盡職調(diào)查；

（四）對(duì)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見(jiàn)的內(nèi)容，在履行了審慎核查和必要調(diào)查、復(fù)核工作的基礎(chǔ)上，排除合理懷疑并形成合理信賴；

（五）其他本所認(rèn)定的從輕、減輕或者免予處理的情形。

第四十五條 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員存在下列情形之一，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以通報(bào)批評(píng)：

（一）對(duì)上市公司達(dá)到通報(bào)批評(píng)標(biāo)準(zhǔn)的違規(guī)事實(shí)負(fù)有主要責(zé)任；

（二）上市公司經(jīng)審計(jì)的定期報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或財(cái)務(wù)報(bào)告存在虛假，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師未勤勉盡責(zé)，對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或財(cái)務(wù)報(bào)告虛假負(fù)有責(zé)任；

（三）出具文件不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

（四）拒不配合本所監(jiān)管；

（五）本所認(rèn)定的其他嚴(yán)重違規(guī)情形。

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員存在上述情形，情節(jié)嚴(yán)重的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）所涉違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)前，主動(dòng)向本所報(bào)告；

（二）積極采取有效措施減輕或消除影響；

（三）已經(jīng)按照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則及本所業(yè)務(wù)規(guī)則確定工作程序和核查手段并保持必要的職業(yè)盡責(zé)，仍未發(fā)現(xiàn)存在錯(cuò)誤；

（四）對(duì)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見(jiàn)的內(nèi)容，在履行了審慎核查和必要調(diào)查、復(fù)核工作的基礎(chǔ)上，排除合理懷疑并形成合理信賴；

（五）相關(guān)業(yè)務(wù)必須依賴的金融機(jī)構(gòu)、公司供應(yīng)商、客戶等相關(guān)單位提供不實(shí)的證明文件，在保持了必要的職業(yè)謹(jǐn)慎仍未發(fā)現(xiàn)；

（六）已對(duì)公司違法違規(guī)跡象報(bào)告并在審計(jì)業(yè)務(wù)報(bào)告或法律意見(jiàn)文書(shū)中予以說(shuō)明；

（七）其他本所認(rèn)定的從輕、減輕或者免予處理的情形。

第四十六條 破產(chǎn)管理人及其管理人成員存在下列情形之一，情節(jié)嚴(yán)重的，本所予以通報(bào)批評(píng)：

（一）未按本所《股票上市規(guī)則》及其他相關(guān)規(guī)定要求，及時(shí)履行報(bào)告和公告義務(wù)；

（二）未按本所《股票上市規(guī)則》及其他相關(guān)規(guī)定要求，及時(shí)告知上市公司應(yīng)披露重大事項(xiàng)并勤勉盡責(zé)地履行信息披露義務(wù)；

（三）未及時(shí)在定期報(bào)告上簽字確認(rèn)或蓋章，影響上市公司披露定期報(bào)告；

（四）拒不配合本所監(jiān)管；

（五）本所認(rèn)定的其他嚴(yán)重違規(guī)情形。

破產(chǎn)管理人及其管理人成員存在上述情形，情節(jié)特別嚴(yán)重的，本所對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象予以公開(kāi)譴責(zé)。

存在下列情形之一的，本所視情形從輕、減輕或者免予處理：

（一）所涉違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)前，主動(dòng)向本所報(bào)告；

（二）積極采取有效措施減輕或消除影響；

（三）已經(jīng)按照法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，履職勤勉盡責(zé)；

（四）其他本所認(rèn)定的從輕、減輕或者免予處理的情形。

第四十七條 保薦機(jī)構(gòu)、承銷商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員存在第四十四條、第四十五條的違規(guī)行為，情節(jié)特別嚴(yán)重的，本所視情形對(duì)相關(guān)監(jiān)管對(duì)象在3個(gè)月、6個(gè)月、12個(gè)月或者36個(gè)月內(nèi)實(shí)施暫不接受其提交或簽字的申請(qǐng)文件、信息披露文件。

第四章   附  則

第四十八條 本所實(shí)施其他紀(jì)律處分的具體情形，由本所根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定予以認(rèn)定。

第四十九條 本標(biāo)準(zhǔn)中“超過(guò)”不含本數(shù)，“以上”含本數(shù)。

第五十條 本標(biāo)準(zhǔn)涉及計(jì)算的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。

第五十一條 本標(biāo)準(zhǔn)由本所負(fù)責(zé)解釋，并自發(fā)布之日起實(shí)施。